2017年证券从业资格考试时间_2017年证券从业资格考试模拟试题：金融市场基础知识（预测试卷2）

【#证券考试# 导语】“2017证券从业《金融市场基础知识》预测试卷汇总”供考生参考。更多证券从业资格考试模拟试题等信息请访问®文档大全网证券从业资格考试频道。
　　一、选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

　　1[单选题] 证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立(　)的方式。

　　A.信贷

　　B.储蓄

　　C.股票

　　D.信托

　　参考答案：D

　　参考解析：证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式。保证金中的证券应当记入转融通担保证券账户，保证金中的资金应当记入转融通担保资金账户。

　　2[单选题] 我国通常把金融机构发行的债券定义为(　)。

　　A.公司证券

　　B.金融债券

　　C.公司股票

　　D.公司基金

　　参考答案：B

　　参考解析：欧美等西方国家能够发行证券的金融机构一般都是股价公司，所以将金融机构发行的证券归入了公司证券。而我国和日本则把金融机构发行的债券定义为金融债券，从而突出了金融机构作为证券市场发行主体的地位，但股份制的金融机构发行的股票并没有定义为金融证券，而是归类于一般的公司股票。

　　3[单选题] 股东需要为下列中的(　)支付所得税。

　　A.增发新股

　　B.现金股利

　　C.股票合并

　　D.股份回购

　　参考答案：B

　　参考解析：派现也称现金股利，指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。

　　4[单选题] 下列关于国际债券的说法中，正确的是(　)。

　　A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销

　　B.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多

　　C.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异

　　D.外国债券由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销

　　参考答案：B

　　参考解析：外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销，故A、D项错误。在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税，故C项错误。

　　5[单选题] 可交换债券与可转换债券的相同之处是(　)。

　　A.发行主体和偿债主体

　　B.适用的法规

　　C.发行要素相似

　　D.所换股份的来源

　　参考答案：C

　　参考解析：可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素相似，也包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等。

　　6[单选题] 证券公司申请融资融券业务资格，其客户资产必须安全、完整，客户交易结算资金实行(　)。

　　A.集中管理

　　B.第三方存管

　　C.有效控制

　　D.统一存管

　　参考答案：B

　　考解析：证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件之一是：客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实。

　　7[单选题] 预先披露的招股说明书申报稿不能含有(　)内容。

　　A.价格信息

　　B.发行人基本情况

　　C.经营情况

　　D.公司治理结构

　　参考答案：A

　　参考解析：发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

　　8[单选题] 金融市场被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”，这体现的金融市场的功能是(　)。

　　A.调节功能

　　B.配置功能

　　C.聚敛功

　　D.反映功能

　　参考答案：D

　　参考解析：金融市场历来被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”，是公认的国民经济信号系统。这实际上就是金融市场反映功能的写照。

　　9[单选题] 我国的(　)是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

　　A.商业银行次级债券

　　B.混合资本债券

　　C.金融债券

　　D.银行股票

　　参考答案：B

　　参考解析：我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。

　　10[单选题] 由证券交易所组织的，有固定的交易场所和交易活动时间的集中交易市场指的是(　)。

　　A.场内交易市场

　　B.柜台交易市场

　　C.场外交易市场

　　D.店头交易市场

　　参考答案：A

　　参考解析：场内市场又称证券交易所市场或集中交易市场，是指由证券交易所组织的集中交易市场，有固定的交易场所和交易活动时间，在多数国家它还是全国的证券交易场所，因此是全国最重要、最集中的证券交易市场。

　　11[单选题] .下列关于公开发行企业债券必备条件的说法中，错误的是(　)。

　　A.股份有限公司的净资产不低于人民币1亿元

　　B.所筹资金用途符合国家产业政策

　　C.最近3年平均可分配净利润足以支付债券1年的利息

　　D.最近3年没有重大违法违规行为

　　参考答案：A

　　参考解析：根据《中华人民共和国证券法》第十六条和2008年1月2日发布的国家发展和改革委员会《关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知(发改财金(20081号)》规定，公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不得低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不得低于人民币6000万元。

　　12[单选题] 我国证券公司的设立实行(　)。

　　A.报备制

　　B.审批制

　　C.注册制

　　D.备案制

　　参考答案：B

　　参考解析：我国证券公司的设立实行审批制，由中国证监会依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立，未经中国证监会批准，任何单位及个人不得经营证券业务。

　　13[单选题] 信托市场的主体是(　)。

　　A.信托投资活动

　　B.信托产品

　　C.信托当事人

　　D.信托关系人

　　参考答案：C

　　参考解析：信托市场的主体即信托当事人。

　　14[单选题] 由于记账式债券的发行和交易均采用无纸化，所以发行效率高、成本低且(　)。

　　A.流动性高

　　B.交易安全

　　C.灵活性高

　　D.收益性高

　　参考答案：B

　　参考解析：记账式国债可以记名、挂失，安全性较高，同时由于记账式债券的发行和交易均采用无纸化，所以发行时间短、发行效率高、交易手续简便、成本低、交易安全。

　　15[单选题] 一般来讲，政府债券与公司债券相比，(　)。

　　A.公司债券风险大，收益低

　　B.公司债券风险小，收益高

　　C.政府债券风险大，收益高

　　D.政府债券风险小，收益稳定

　　参考答案：D

　　参考解析：政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体现。政府债券的付息由政府保证.其信用度，风险最小，对于投资者来说.投资政府债券的收益是比较稳定的。《中华人民共和国个人所得税法》规定，个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。因此，在政府债券与其他证券名义收益率相等的情况下，如果考虑税收因素，持有政府债券的投资者可以获得更多的实际投资收益。

　　16[单选题] 下列关于封闭式基金和开放式基金的交易价格是否包含交易手续费的说法中，正确的是(　)。

　　A.两者均不包含

　　B.两者都包含

　　C.前者不包含，后者包含

　　D.前者包含，后者不包含

　　参考答案：D

　　参考解析：投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付手续费;投资者在买卖开放式基金时，则要支付申购费和赎回费。

　　17[单选题] 目前我国金融市场实行的经营体制是(　)。

　　A.分业经营、分业管理

　　B.分业经营、混业管理

　　C.混业经营、分业管理

　　D.混业经营、混业管理

　　参考答案：A

　　参考解析：目前我国仍实行“分业经营、分业管理”的经营体制，并在此基础上不断开展业务创新。但也要认识到，“混业经营”是未来的必然选择，货币产生于商品交换的需要，金融活动则是商品生产发展的必然要求。

　　18[单选题] 由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。这说明金融风险具有(　)。

　　A.隐蔽性

　　B.扩散性

　　C.不确定性

　　D.周期性

　　参考答案：A

　　参考解析：金融风险的隐蔽性指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。

　　19[单选题] (　)是金融衍生工具产生的最基本原因。

　　A.20世纪80年代以来的金融自由化

　　B.金融机构的利润驱动

　　C.新技术革命

　　D.避险

　　参考答案：D

　　参考解析：金融衍生工具产生的最基本原因是避险。20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展。金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因。新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段。

　　20[单选题] 金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的，在中央银行的存款被称为(　)。

　　A.存款准备金

　　B.基础货币

　　C.法定盈余公积

　　D.任意盈余公积金

　　参考答案：A

　　参考解析：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。

　　21[单选题] 在发行企业债券的具体申报上，国务院行业管理部门所属企业的申请材料由(　)转报。

　　A.国家发改委

　　B.行业管理部门

　　C.省发展改革部门

　　D.计划单列市发展改革部门

　　参考答案：B

　　参考解析：在企业债券发行的具体申报上，采取如下方式报送国家发改委：中央直接管理企业的申请材料直接申报;国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报;地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报。

　　22[单选题] 下列各项中，(　)不是我国证券账户的种类。

　　A.人民币普通股票账户

　　B.人民币特种股票账户

　　C.证券投资基金账户

　　D.权证交易账户

　　参考答案：D

　　参考解析：按交易场所，证券账户可以划分为上海证券账户和深圳证券账户;按用途，证券账户可以划分为人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、证券投资基金账户和其他账户等。

　　23[单选题] 我国《证券投资基金管理办法》规定，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的(　)。

　　A.70%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.90%

　　参考答案：D

　　参考解析：按照我国《证券投资基金管理办法》的规定，封闭式基金的收益利润(收益)分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。封闭式基金一般采用现金方式分红。

　　24[单选题] 金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密相连，具有规则的变动关系，这体现了金融衍生工具的(　)。

　　A.跨期性

　　B.期限性

　　C.联动性

　　D.不确定性或高风险性

　　参考答案：C

　　参考解析：联动性是指金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系，规则的变动关系。通常，金融衍生工具与基础变量相联系的支付特征由衍生工具合约规定，其联动关系既可以是简单的线性关系。也可以表达为非线性函数或者分段函数。

　　25[单选题] 以公开招标方式发行国债.需要对投标标位变动幅度进行限定，以利率或利差招标时，标位变动幅度为(　)。

　　A.0.01%

　　B.0.1%

　　C.0.02%

　　D.0.05%

　　参考答案：A

　　参考解析：以公开招标方式发行国债、对于招标标位变动幅度的限定有：利率或利差招标时，标位变动幅度为0.01%;价格招标时，标位变动幅度在当期国债发行文件中另行规定。

　　26[单选题] 内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过(　)。

　　A.5%

　　B.1/3

　　C.1/2

　　D.20%

　　参考答案：B

　　参考解析：内资证券公司申请变更外资参股证券公司的，应当符合外资参股证券公司的设立条件，收购或者参股内资证券公司的境外股东应当符合设立外资参股证券公司的股东条件，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过1/3。

　　27[单选题] 可转换债券通常可以转换成(　)。

　　A.担保债券

　　B.抵押债券

　　C.优先股票

　　D.普通股票

　　参考答案：D

　　参考解析：可转换债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的证券。可转换债券通常是转换成普通股票，当股票价格上涨时，可转换债券的持有人行使转换权比较有利。

　　28[单选题] 开立证券账户应坚持(　)原则。

　　A.合法性与及时性

　　B.合法性与真实性

　　C.及时性与全面性

　　D.及时性与真实性

　　参考答案：B

　　参考解析：开立证券账户应坚持合法性和真实性的原则，前者是指只有国家法律允许进行证券交易的自然人和法人才能到指定机构开立证券账户;后者是指投资者开立证券账户时所提供的资料必须真实有效，不得有虚假隐匿。

　　29[单选题] 金融期货是指交易双方在集中的交易场所以(　)的方式进行的标准化金融期货合约的交易。

　　A.公开竞价

　　B.买方向卖方支付一定费用

　　C.集合竞价

　　D.协商价格

　　参考答案：A

　　参考解析：金融期货是指交易双方在集中的交易场所以公开竞价的方式进行的标准化金融期货合约的交易。

　　30[单选题] 下列不属于政府债券特征的是(　)。

　　A.流通性差

　　B.安全性高

　　C.收益稳定

　　D.免税待遇

　　参考答案：A

　　参考解析：政府债券的特征有安全性高、流通性强、收益稳定、免税待遇。

　　31[单选题] 下列哪一项不属于基础货币的构成?(　)

　　A.库存现金

　　B.准备存款

　　C.转账支票

　　D.社会公众持有的现金

　　参考答案：C

　　参考解析：基础货币的构成主要包括库存现金、准备存款和社会公众持有的现金。

　　32[单选题] 某基金总资产为60亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份数为40亿份，则该基金的基金份额净值为人民币(　)。

　　A.1元

　　B.1亿元

　　C.2元

　　D.2亿元

　　参考答案：A

　　参考解析：由题意。该基金的基金份额净值=基金资产净值/基金总份额=(60-20)/40=1(元)。

　　33[单选题] 流通盘大约在1亿元以下的创业板块被称为(　)。

　　A.主板

　　B.二板

　　C.中小板

　　D.创业板

　　参考答案：C

　　参考解析：中小板块即中小企业板，是指流通盘大约在1亿以下的创业板块，是相对于主板市场而言的，有些企业的条件达不到主板市场的要求，所以只能在中小板市场上市。

　　34[单选题] 优先股票依据在一定条件下能否转换成其他品种，可以分为(　)。

　　A.累积优先股票和非累积优先股票

　　B.参与优先股票和非参与优先股票

　　C.可转换优先股票和不可转换优先股票

　　D.可赎回优先股票和不可赎回优先股票

　　参考答案：C

　　参考解析：A项的分类依据是优先股股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发;B项的分类依据是在公司营利较多的年份里，优先股票除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余营利的分配;D项的分类依据是在一定条件下，优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回。除A、B、C、D四项外，优先股票还可以依据股息率是否允许变动，分为股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票。

　　35[单选题] (　)是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

　　A.商业银行次级债券

　　B.混合资本债券

　　C.金融债券

　　D.银行股票

　　参考答案：A

　　参考解析：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿J惯序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

　　36[单选题] 我国在国际市场已发行的金融债券中期限最长的为(　)年。

　　A.8

　　B.10

　　C.12

　　D.20

　　参考答案：C

　　参考解析：我国在国际市场已发行的金融债券的期限均为中、长期，最短的为5年，最长的为12年，绝大多数采用公募方式发行。

　　37[单选题] 下列不属于中国证券业协会自律管理职责的是(　)。

　　A.组织证券业从业人员水平考试

　　B.推动行业开展投资者教育，组织制作投资者教育产品，普及证券知识

　　C.组织开展证券业国际交流与合作

　　D.负责证券业从业人员资格考试、执业注册

　　参考答案：D

　　参考解析：根据2011年6月24日中国证券业协会第五次会员大会审议通过的《中国证券业协会章程》，协会依据行业规范发展的需要，行使下列自律管理职责：(1)推动行业诚信建设，开展行业诚信评价，实施诚信引导与激励，开展行业诚信教育，督促和检查会员依法履行公告义务。(2)组织证券业从业人员水平考试。(3)推动行业开展投资者教育，组织制作投资者教育产品，普及证券知识。(4)推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部门批准开展行业科学技术奖励，组织制定行业技术标准和指引。(5)组织开展证券业国际交流与合作，代表中国证券业加入相关国际组织，推动相关资质互认。(6)其他涉及自律、服务、传导的职责。而D项属于中国证券业协会的职责。

　　38[单选题] 假设货币乘数为3.6，如果中央银行希望货币供应量减少1260亿元，那么，中央银行应该回笼(　)亿元基础货币。

　　A.175

　　B.350

　　C.1260

　　D.4536

　　参考答案：B

　　参考解析：货币乘数=货币供应量/基础货币，故中央银行应该回笼的基础货币=1260/3.6=350。

　　39[单选题] 优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的(　)。

　　A.所有权

　　B.债权

　　C.索取权

　　D.管理权

　　参考答案：A

　　参考解析：优先股票的内涵可以从两个不同的角度来认识：一方面，优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的所有权。另一方面，优先股票也兼有债券的若干特点，它在发行时事先确定固定的股息率，像债券的利息率事先固定一样。

　　40[单选题] 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过(　)个交易日。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.30

　　参考答案：C

　　参考解析：在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长15个交易日。

　　41[单选题] 由于基金管理人投资理财能力低下而影响基金收益水平，这种风险属于(　)。

　　A.道德风险

　　B.管理能力风险

　　C.技术风险

　　D.市场风险

　　参考答案：B

　　参考解析：不同基金管理人的基金投资管理水平、管理手段和管理技术存在差异，从而会对基金收益水平产生影响，这是证券投资基金投资风险中的管理能力风险。

　　42[单选题] 我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，最有代表性的是(　)。

　　A.发行量加权股价指数

　　B.金融股发行量加权股价指数

　　C.电子股发行量加权股价指数

　　D.产业分类股价指数

　　参考答案：A

　　参考解析：我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，以发行股数加权计算的有26种，包括发行量加权股价指数(未含金融股发行量加权股价指数和电子股发行量加权股价指数);还有22种产业分类股价指数、与英国富时(FTSE)共同编制的台湾50指数以及以算术平均法计算的综合股价平均数和工业指数平均数。其中最有代表性的是台湾证券交易所发行量加权股价指数。

　　43[单选题] 在美国发行的外国债券被称为(　)。

　　A.扬基债券

　　B.武士债券

　　C.熊猫债券

　　D.无国籍债券.

　　参考答案：A

　　参考解析：在美国发行的外国债券被称为“扬基债券”，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的、吸收美元资金的债券。在日本发行的外国债券被称为“武士债券”，它是由非日本发行人在日本债券市场发行的、以日元为面值的债券。国际多边金融机构首次在华发行的人民币债券被命名为“熊猫债券”。欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称为“无国籍债券”。

　　44[单选题] 信息披露制度是《中华人民共和国证券法》中(　)的具体要求和反映。

　　A.公开原则

　　B.公平原则

　　C.公正原则

　　D.依法监管原则

　　参考答案：A

　　参考解析：信息披露制度也称公开制度、公开披露制度，是上市公司及其信息披露义务人依照法律规定必须将其自身的财务变化、经营状况等信息和资料向社会公开或公告，以便使投资者充分了解情况的制度。信息披露制度是《中华人民共和国证券法》“三公”原则中公开原则的具体要求和反映。

　　45[单选题] 我国目前的汇率制度是(　)。

　　A.弹性汇率制

　　B.钉住汇率制

　　C.联合浮动制度

　　D.有管理的浮动汇率制度

　　参考答案：D

　　参考解析：自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。

　　46[单选题] 金融互换交易的主要用途是改变交易者(　)的风险结构，从而规避相应的风险。

　　A.投资

　　B.筹资

　　C.生产经营

　　D.资产或负债

　　参考答案：D

　　参考解析：金融互换交易的主要用途是改变交易者资产或负债的风险结构(如利率或汇率结构)，从而规避相应的风险。

　　47[单选题] 沪深300指数作定期调整时，每次调整的比例不超过(　)。

　　A.8%

　　B.9%

　　C.10%

　　D.11%

　　参考答案：C

　　参考解析：沪深300指数按规定作定期调整。原则上指数成分每半年进行一次调整，一般为1月初和7月初实施调整，调整方案提前两周公布。每次调整的比例不超过10%。

　　48[单选题] 下列关于股票性质的描述中，错误的是(　)。

　　A.股票是有价证券、要式证券

　　B.股票是证权证券、资本证券

　　C.股票是综合权利证券

　　D.股票是物权证券、债权证券

　　参考答案：D

　　参考解析：股票具有以下性质：股票是有价证券;股票是要式证券;股票是证权证券;股票是资本证券;股票是综合权利证券。股票既不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一种综合权利证券。

　　49[单选题] 1997年亚洲金融危机爆发后，我国实施积极的财政政策期间，国债主要采取(　)形式。

　　A.记账式国债

　　B.储蓄国债

　　C.凭证式国债

　　D.特别国债

　　参考答案：C

　　参考解析：1997年亚洲金融危机爆发后，我国出现有效需求不足和通货紧缩的现象，在这种特殊背景下，为扩大内需，我国政府连续7年实施积极的财政政策，增发国债。这一时期的国债主要采取凭证式国债形式。

　　50[单选题] 下列不属于证券交易所职能的是(　)。

　　A.设立证券登记结算机构

　　B.确定证券发行价格

　　C.接受上市申请、安排证券上市

　　D.制定证券交易所的业务规则

　　参考答案：B

　　参考解析：我国《证券交易所管理办法》第十一条规定，证券交易所的职能包括：(1)提供证券交易的场所和设施。(2)制定证券交易所的业务规则。(3)接受上市申请、安排证券上市。(4)组织、监督证券交易。(5)对会员进行监管。(6)对上市公司进行监管。(7)设立证券登记结算机构。(8)管理和公布市场信息。(9)中国证监会许可的其他职能。

　　二、组合型选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要球不选、错选均不得分)

　　51[单选题] 风险的要素包括(　)。

　　Ⅰ.风险因素

　　Ⅱ.风险事故

　　Ⅲ.风险时间

　　Ⅳ.损失的可能性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　考解析：风险一般被定义为“产生损失的可能性或不确定性”。风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的。

　　52[单选题] 沪深300指数成分股涵盖的行业包括(　)。

　　Ⅰ.原材料

　　Ⅱ.金融

　　Ⅲ.健康护理

　　Ⅳ.公共事业

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：沪深300指数成分股涵盖能源、原材料、工业、可选消费、主要消费、健康护理、金融、信息技术、电讯服务、公共事业等l0个行业，各行业公司流通市值覆盖率相对均衡，使得该指数能够较好地对抗行业的周期性波动。

　　53[单选题] 中国证券业协会对会员单位的自律管理表现在(　)。

　　Ⅰ .规范业务，制定业务指引

　　Ⅱ.规范发展

　　Ⅲ.制定行业公约

　　Ⅳ.增强行业竞争力

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：中国证券业协会对会员单位的自律管理表现在：规范业务，制定业务指引;规范发展，促进行业创新，增强行业竞争力;制定行业公约，促进公平竞争。

　　54[单选题] 会计师事务所申请证券资格，应当符合的条件包括(　)。

　　Ⅰ.依法成立5年以上，且质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好

　　Ⅱ.上一年度审计业务收人不少于人民币400万元

　　Ⅲ.注册会计师不少于55人

　　Ⅳ.会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知财会[2012]2号 第一条第二款第一项修订为：依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制;由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算。

　　第一条第二款第二项修订为：质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好;会计师事务所设立分所的，会计师事务所及其分所应当在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面做到实质性的统一。

　　第一条第二款第三项修订为：注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

　　第一条第二款第四项修订为：净资产不少于500万元。

　　第一条第二款第五项修订为：会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元。

　　第一条第二款第六项修订为：上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入。

　　第一条第二款第七项修订为：至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上。

　　……

　　55[单选题] 下列关于证券投资基金业务的说法中，正确的有(　)。

　　Ⅰ.证券投资基金业务包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金营运服务

　　Ⅱ.除基金管理公司外，其他金融机构经授权也可以依法募集基金

　　Ⅲ.基金管理公司应当按照委托人的要求对基金进行投资管理

　　Ⅳ.基金管理公司应当按照基金合同的约定对基金进行基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：按照《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，依法募集基金是基金管理公司的一项法定权利，其他任何机构不得从事基金的募集活动，故选项Ⅱ说法错误。基金管理公司应当按照基金合同的约定，对基金进行投资管理及基金注册登记、核算与估值、基金清算和信息披露等业务，故选项Ⅲ说法错误。

　　56[单选题] 上市公司的营利性会影响股价变动，而衡量营利性最常用的指标包括(　)。

　　Ⅰ.销售收益率

　　Ⅱ.每股收益

　　Ⅲ.净资产收益率

　　Ⅳ.资产周转率

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：衡量公司的营利性最常用的指标是每股收益和净资产收益率。每股收益等于公司净利润除以发行在外的总股数，其他条件不变，每股收益越高，股价就越高。净资产收益率也称为股本收益率，等于公司净利润除以净资产，反映了公司自有资本的获利水平。

　　57[单选题] 资本市场的特点有(　)。

　　Ⅰ.交易工具的期限短

　　Ⅱ.筹资目的是满足投资性资金的需要

　　Ⅲ.筹资和交易的规模大

　　Ⅳ.二级市场的收益具有不确定性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：资本市场的特点有：①交易工具的期限长;②筹资目的是满足投资性资金的需要;③筹资和交易的规模大;④二级市场的收益具有不确定性。

　　58[单选题] 证券市场较为重要的结构有(　)。

　　Ⅰ.层次结构

　　Ⅱ.品种结构

　　Ⅲ.交易场所结构

　　Ⅳ.交易时间结构

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：证券市场的结构可以有许多种，但较为重要的结构有：层次结构、品种结构、交易场所结构。

　　59[单选题] 根据2007年3月9日发布的《律师事务所从事证券法律义务管理办法》的规定，下列选项中，属于鼓励律师事务所从事证券法律义务应具有的条件的有(　)。

　　Ⅰ.最近2年未因违法执业行为受到行政处罚

　　Ⅱ.已经办理有效的执业责任保险

　　Ⅲ.由20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律

　　Ⅳ.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉好

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：中国证监会与司法部于2007年3月9日发布了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》。该办法规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证券法律业务：(1)内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉好。(2)有20名以上执业律师，其中5名以上曾从事过证券法律业务。(3)已经办理有效的执业责任保险。(4)最近2年未因违法执业受到行政处罚。

　　60[单选题] 间接融资的特征有(　)。

　　Ⅰ.间接性

　　Ⅱ.相对的集中性

　　Ⅲ.部分具有可逆性

　　Ⅳ.信誉的差异性较小

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：间接融资的特征有：①间接性;②相对的集中性;③信誉的差异性较小;④全部具有可逆性;⑤融资的主动权掌握在金融中介手中。

　　61[单选题] 下列属于证券投资基金运作费的有(　)。

　　Ⅰ.上市年费

　　Ⅱ.持有人大会费

　　Ⅲ.分红手续费

　　Ⅳ.信息披露费

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：基金运作费指为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。

　　62[单选题] 根据委托时效限制分类的委托指令有(　)。

　　Ⅰ.当日委托

　　Ⅱ.整数委托

　　Ⅲ.市价委托

　　Ⅳ.开市委托

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：委托指令根据委托订单的数量，分为整数委托和零数委托;根据买卖证券的方向，分为买进委托和卖出委托;根据委托价格限制，分为市价委托和限价委托;根据委托时效限制·分为当日委托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市委托等。

　　63[单选题] 金融期货的基本功能有(　)。

　　Ⅰ.套利

　　Ⅱ.投机

　　Ⅲ.价格发现

　　Ⅳ.套期保值

　　A.Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅱ、 Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：金融期货具有四项基本功能：(1)套期保值功能。(2)价格发现功能。(3)投机功能。(4)套利功能。

　　64[单选题] 国务院颁布《证券投资基金管理暂行办法》后，最先设立的两只基金是(　)。

　　Ⅰ.基金兴华

　　Ⅱ.基金金泰

　　Ⅲ.基金安信

　　Ⅳ.基金开元

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：1997年11月，国务院颁布《证券投资基金管理暂行办法》，两只封闭式基金一基金金泰、基金开元设立分别由国泰基金管理公司和南方基金管理公司管理。

　　65[单选题] 从投资者的角度看，纽约证券交易市场的投资人都是(　)。

　　Ⅰ.风险规避者

　　Ⅱ.风险中立者

　　Ⅲ.风险偏好者

　　Ⅳ.风险激进者

　　A.Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：美国证券市场的主板市场是以纽约证券交易所为核心的全国性证券交易市场，从投资者的角度看，该市场的投资人一般都是风险规避者或风险中立者。

　　66[单选题] B股账户按持有人可以分为(　)。

　　Ⅰ.境内投资者证券账户

　　Ⅱ.般机构证券账户

　　Ⅲ.境外投资者基金账户

　　Ⅳ.境外投资者证券账户

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：人民币特种股票账户简称为B股账户，是专门为投资者买卖人民币特种股票(即B股，也称境内上市外资股)而设置的。B股账户按持有人可以分为境内投资者证券账户和境外投资者证券账户。

　　67[单选题] 从数量角度看，证券买卖委托包括(　)。

　　Ⅰ.市价委托

　　Ⅱ.限价委托

　　Ⅲ.整数委托

　　Ⅳ.零数委托

　　A.Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：根据委托交易的数量，委托可以分为整数委托和零数委托。前者是指委托买卖证券的数量为l个交易单位或其整数倍;后者是指客户委托买卖证券的数量不足l个交易单位的情况。

　　68[单选题] 根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为(　)。

　　Ⅰ.息票累积债券

　　Ⅱ.附息债券

　　Ⅲ.贴现债券

　　Ⅳ.实物债券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为贴现债券、附息债券、息票累积债券三类。

　　69[单选题] 发行金融债券时，发行人应组建承销团，可采用的承销方式有(　)。

　　Ⅰ.协议承销

　　Ⅱ.代理承销

　　Ⅲ.委托代销

　　Ⅳ.招标承销

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，发行金融债券的承销可采用协议承销、招标承销等方式。以招标承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议。以协议承销方式发行金融债券的，发行人应聘请主承销商。

　　70[单选题] 风险报告应具备的要求有(　)。

　　Ⅰ.输入的数据必须准确有效

　　Ⅱ.应具有实效性

　　Ⅲ.应具有很强的针对性

　　Ⅳ.应具有普遍性

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：风险报告应具备以下几方面的要求：(1)输入的数据必须准确有效，必须经过复查和校对来源于多个渠道的数据才能确定。(2)应具有实效性，风险信息的收集和处理必须高效准确。(3)应具有很强的针对性，对不同的部门提供不同的报告。

　　71[单选题] 一般来讲，下列各项可以作为货币市场基金投资对象的有(　)。

　　Ⅰ.商业票据

　　Ⅱ.银行承兑票据

　　Ⅲ.国库券

　　Ⅳ.银行短期存款

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限较短，一般在1年以内，包括银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具。

　　72[单选题] 下列关于证券投资基金费用的说法中，正确的有(　)。

　　Ⅰ.我国证券投资基金的交易费用主要包括交易佣金、开户费、银行汇划手续费等

　　Ⅱ.基金运作费包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费等

　　Ⅲ.基金管理人可以依照相关规定从基金财产中持续计提一定比例的销售服务费

　　Ⅳ.基金管理费率通常与基金规模成反比

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。而开户费、银行汇划手续费属于基金运作费，故A项错误。

　　73[单选题] 金融市场的反映功能主要表现在(　)。

　　Ⅰ.金融市场使人们可以了解世界经济发展变化的情况

　　Ⅱ.人们可以随时通过这个有形的市场了解到各种证券的交易行情

　　Ⅲ.通过金融市场能了解企业的发展形态

　　Ⅳ.金融市场交易直接和间接地反映国家货币供应量的变动

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：金融市场的反映功能表现在如下几个方面：(1)由于证券买卖大部分都在证券交易所进行，人们可以随时通过这个有形的市场了解到各种上市证券的交易行情，并据以判断投资机会。(2)金融市场交易直接和间接地反映国家货币供应量的变动。(3)由于证券交易的需要，金融市场有大量专门人员长期从事商情研究和分析，并且他们每日与各类工商业直接接触，能了解企业的发展动态。(4)金融市场有着广泛而及时地收集和传播信息的通信网络，整个世界金融市场已联成一体，四通八达，从而使人们可以及时了解世界经济发展变化的情况。

　　74[单选题] 全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以(　)等全面的风险管理概念为核心的一种崭新的风险管理模式。

　　Ⅰ.全球的风险管理体系

　　Ⅱ.全面的风险管理范围

　　Ⅲ.全新的风险管理方法

　　Ⅳ.全员的风险管理文化

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化、全额的风险管理计量等全面的风险管理概念为核心的一种崭新的风险管理模式。

　　75[单选题] 下列关于证券公司借人次级债务的说法中，正确的有(　)。

　　Ⅰ.次级债务分为长期次级债务和短期次级债务

　　Ⅱ.长期次级债务可以按一定比例计入净资本

　　Ⅲ.短期次级债务可以按一定比例计入净资本

　　Ⅳ.在清偿顺序中。次级债务在普通债务之后，股权资本债务之前

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：根据中国证监会发布的《证券公司借入次级债务》规定，次级债务是指证券公司经批准向股东或其他符合条件的机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债务之后，先于证券公司股权资本的债务。次级债务分为长期次级债务和短期次级债务。其中，长期次级债务可以按一定比例计入净资本，到期期限在5年、4年、3年、2年、1年以上的，原则上分别按100%、90%、70%、50%、20%比例计入净资本。而短期次级债务不计入净资本，仅可在公司开展有关特定业务时按规定和要求扣减风险资本准备。

　　76[单选题] 金融风险管理是指金融企业在筹集和经营资金的过程中，对金融风险进行(　)，并在此基础上有效地控制与处置金融风险，用最低成本即用最经济合理的方法来实现安全保障的科学管理方法。

　　Ⅰ.识别

　　Ⅱ.衡量

　　Ⅲ.分析

　　Ⅳ.管理

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：金融风险管理是指金融企业在筹集和经营资金的过程中，对金融风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效地控制与处置金融风险，用最低成本即用最经济合理的方法来实现安全保障的科学管理方法。

　　77[单选题] 债券发行人在确定债券利率时，需要考虑的问题有(　)。

　　Ⅰ.借贷资金市场利率水平

　　Ⅱ.筹资者的资信

　　Ⅲ.债券期限长短

　　Ⅳ.债务人的资金使用方向

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　参考答案：B

　　参考解析：Ⅳ项属于发行人在确定债券期需要考虑的因素。

　　78[单选题] 金融期货主要包括(　　)。

　　Ⅰ.货币期货

　　Ⅱ.利率期货

　　Ⅲ.股票期货

　　Ⅳ.股票指数期货

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：金融期货是以金融工具(或金融变量)为基础工具的期货交易，主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货四种。

　　79[单选题] 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金管理人不得有(　　)等行为。

　　Ⅰ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资

　　Ⅱ.公平地对待其管理的不同基金财产

　　Ⅲ.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

　　Ⅳ.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金管理人不得有下列行为：(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。(2)不公平地对待其管理的不同基金财产。(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益箕。(4)向基金份额持有人违规收益或者承担损失。(5)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。

　　80[单选题] 下列关于证券公司债券的说法中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.证券公司债券发行必须报经中国证监会批准

　　Ⅱ.未经证监会批准的不得擅自发行或变相发行

　　Ⅲ.证券公司债券经批准可以定向发行

　　Ⅳ.定向发行的债券也可以公开发行

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：Ⅳ项，定向发行的债券不得公开发行或者变相公开发行。

　　81[单选题] 忽视投资适当性原则的主要原因在于(　　)。

　　Ⅰ.投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息

　　Ⅱ.投资者自身经验和知识的欠缺

　　Ⅲ.投资服务机构可能会提供一些虚假的信息

　　Ⅳ.投资者对自身的风险承受能力可能缺乏正确认知

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　参考解析：在实际操作中投资适当性原则经常被忽略：(1)投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息。(2)由于投资者自身经验和知识的欠缺，即便掌握了充分的相关信息，也不一定能够评估产品的风险水平。(3)投资者对自身的风险承受能力也可能缺乏正确认知。

　　82[单选题] 普通股票股东行使资产收益权有一定的法律限制，其一般原则包括(　　)。

　　Ⅰ.股份公司只能用留存收益支付红利

　　Ⅱ.红利的支付不能减少其注册资本

　　Ⅲ.红利的支付可以适当减少其注册资本

　　Ⅳ.公司在无力偿债时不能支付红利

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件，其中，在法律上限制的一般原则包括：(1)股份公司只能用留存收益支付红利。(2)红利的支付不能减少其注册资本。(3)公司在无力偿债时不能支付红利。

　　83[单选题] 上海证券交易所的连续竞价时间为(　　)。

　　Ⅰ .9：00-11：00

　　Ⅱ.9：30-11：30

　　Ⅲ.13：30-15：30

　　Ⅳ.13：00-15：00

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：上海证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的9：15～9：25为开盘集合竞价时间，9：30～11：30、13:00～15:00为连续竞价时间。

　　84[单选题] 下列关于A级债券特点的说法中正确的有(　　)。

　　Ⅰ .本金和收益的安全性

　　Ⅱ.本金和收益的安全性最小

　　Ⅲ.受经济形势影响的程度较小

　　Ⅳ.收益水平较低，筹资成本也低

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：A级债券是级别的债券，其特点包括：(1)本金和收益的安全性。(2)受经济形势影响的程度较小。(3)收益水平较低，筹资成本也低。

　　85[单选题] 中小企业板块总体设计的“独立内容”指的是(　　)。

　　Ⅰ.运行独立

　　Ⅱ.监察独立

　　Ⅲ.代码独立

　　Ⅳ.指数独立

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　86[单选题] 外汇风险的特征包括(　　)。

　　Ⅰ.累积性

　　Ⅱ.或然性

　　Ⅲ.不确定性

　　Ⅳ.相对性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：外汇风险具有或然性、不确定性和相对性三大特性。累积性属于宏观经济风险的特征。

　　87[单选题] 国际金融市场一体化的重要表现为(　　)。

　　Ⅰ.金融资产交易的国际化

　　Ⅱ.各个金融市场和金融机构形成了一个全时区、全方位的一体化国际金融市场

　　Ⅲ.国际金融产品交易价格一体化

　　Ⅳ.世界银行得到空前发展

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：随着跨国银行的空前发展，国际金融中心已不限于少数发达国家金融市场，而是向全世界扩展。这样，各个金融市场和金融机构便形成了一个全时区、全方位的一体化国际金融市场，这是国际金融市场一体化的重要表现;国际金融市场一体化的另一个表现是金融资产交易的国际化。

　　88[单选题] 商业银行的风险对冲分为(　　)。

　　Ⅰ.自我对冲

　　Ⅱ.市场对冲

　　Ⅲ.内部对冲

　　Ⅳ.外部对冲

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

　　89[单选题] 证券市场的形成得益于(　　)。

　　Ⅰ.社会化大生产

　　Ⅱ.商品经济的发展

　　Ⅲ.股份制的发展

　　Ⅳ.信用制度的发展

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：证券市场的形成得益于社会化大生产和商品经济的发展，证券市场的形成得益于股份制的发展，证券市场的形成得益于信用制度的发展。

　　90[单选题] 下列关于政府债券特征的说法中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.政府债券是国家信用的体现，安全性高

　　Ⅱ.政府债券竞争力强，市场属性好，一般仅在证券交易所上市交易

　　Ⅲ.政府债券收益比较稳定

　　Ⅳ.政府债券可以享受免税待遇

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析：政府债券是一国政府的债务，它的发行量一般都非常大，同时，由于政府债券的信用好、竞争力强、市场属性好，因此许多国家政府债券的二级市场十分发达，一般不仅允许在证券交易所上市交易，还允许在场外市场进行买卖。

　　91[单选题] 下列关于公司型基金的描述中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.它是通过基金契约的形式设立的基金

　　Ⅱ.根据投资公司章程营运资金

　　Ⅲ.筹集的资金是公司法人的资本

　　Ⅳ.它是具有独立法人地位的股份投资公司

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：公司型基金是依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司。公司型基金以发行股份的方式募集资金。投资者购买基金公司的股份后以基金持有人的身份成为投资公司的股东，凭其持有的股份依法享有投资收益。公司型基金的资金是通过发行普通股票筹集的公司法人的资本，依据投资公司章程营运基金。工项属于契约型基金的特性。

　　92[单选题] 日经股价指数分为(　　)。

　　Ⅰ .日经225种股价指数

　　Ⅱ.日经500种股价指数

　　Ⅲ.日经180种股价指数

　　Ⅳ.日经300种股价指数

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：日经指数分为日经225种股价指数和日经500种股价指数。

　　93[单选题] 未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份，具体包括(　　)。

　　Ⅰ.发起人股份，包括国家持有股份、境内法人持有股份、境外法人持有股份及其他

　　Ⅱ.募集法人股份，即在《中华人民共和国公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、发起人以外的法人认购的股份

　　Ⅲ.内部职工股，即在《中华人民共和国公司法》实施之前成立的定向募集公司所发行的、在报告时尚未上市的内部职工股

　　Ⅳ.优先股或其他，即上市公司发行的优先股或无法计入其他类别的股份

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：题中所给四个选项都属于未上市流通股份包括的内容，考生需加强记忆。

　　94[单选题] 合格境外机构投资者可以参与的活动有(　　)。

　　Ⅰ.新股发行

　　Ⅱ.可转换债券发行

　　Ⅲ.大额存单的发行

　　Ⅳ.股票增发和配股的申购

　　A.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：B

　　参考解析：合格境外机构投资者可以参与新股发行、可转换债券发行、股票增发和配股的申购。

　　95[单选题] A股账户按持有人分为(　　)。

　　Ⅰ.基金管理公司的证券投资基金专用证券账户

　　Ⅱ.证券公司自营证券账户

　　Ⅲ.一般机构证券账户

　　Ⅳ.自然人证券账户

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：人民币普通股票账户简称A股账户，其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。A股账户按持有人分为自然人证券账户、一般机构证券账户、证券公司自营证券账户和基金管理公司的证券投资基金专用证券账户等。

　　96[单选题] 按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为(　　)。

　　Ⅰ.保证收益型产品

　　Ⅱ.非收益保证型产品

　　Ⅲ.保证适中收益型产品

　　Ⅳ.收益保证型产品

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为收益保证型产品和非收益保证型产品两大类，其中前者又可进一步细分为保本型产品和保证最低收益型产品。

　　97[单选题] 存款准备金的类别一般分为(　　)。

　　Ⅰ.活期存款准备金

　　Ⅱ.定期存款准备金

　　Ⅲ.超额准备金

　　Ⅳ.储蓄存款准备金

　　A.Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：C

　　考解析：存款准备金的类别一般分为活期存款准备金、储蓄和定期存款准备金、超额准备金。

　　98[单选题] 契约型基金与公司型基金的区别有(　　)。

　　Ⅰ.资金性质不同

　　Ⅱ.投资者的地位不同

　　Ⅲ.基金的营运依据不同

　　Ⅳ.发行规模不同

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：契约型基金与公司型基金的区别主要有：(1)资金的性质不同。(2)投资者的地位不同。(3)基金的营运依据不同。

　　99[单选题] 下列关于证券交易所佣金标准的说法中，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.A股的交易佣金实行上限向下浮动制度

　　Ⅱ.B股的交易佣金实行最低下限向上浮动制度

　　Ⅲ.A股按成交金额的0.3%收取佣金

　　Ⅳ.B股每笔交易佣金最低收1美元或5港元

　　A.Ⅰ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

　　D.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：从2002年5月1日开始，A股、B股、证券投资基金的交易佣金实行上限向下浮动制度。证券经纪商向客户收取的佣金(包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等)不得高于证券交易金额的3%，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。A股、证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取，B股每笔交易佣金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取。

　　100[单选题] 下列关于财务风险的描述中，正确的是(　　)。

　　Ⅰ.财务风险处处存在，时时存在

　　Ⅱ.在资金筹集、资金运用、资金积累、分配等财务活动中均会产生财务风险

　　Ⅲ.财务风险在一定条件下、一定时期内肯定会发生

　　Ⅳ.风险与收益成正比

　　A.Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：财务风险的主要特征表现在：(1)客观性。即风险处处存在，时时存在。也就是说，财务风险不以人的意志为转移，人们无法回避它，也无法消除它，只能通过各种技术手段来应对风险，进而避免风险。(2)全面性。即财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节，在资金筹集、资金运用、资金积累、分配等财务活动中均会产生财务风险。(3)不确定性。即财务风险在一定条件下、一定时期内有可能发生，也有可能不发生。(4)收益与损失共存性。即风险与收益成正比关系，风险越大，收益越高，反之，风险越低，收益也就越低。

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