财务管理制度为规范本单位财务收支,加强运营过程中资金的管理,保障各股东的切身利益,特编制以下与财务相关的规章制度: 一、学费的收缴 1、每一学员的入学必须开具财务收据:购买专门的财务收据,按照收据编号逐一开具,一份收据对应一个学员,信息填写时需写清学员姓名、所报课程、支付方式(现金、微信、支付宝等)、交款日期、金额(大小写需一致),并由交款人与收款人签字。 2、收据共三联,白色联次由前台销售留存,粉色联次交给交款学员,黄色联次交财务入账。 3、收款方式管理:除现金收款外,设置公户外的单独银行卡并绑定pos机、申请独立微信、独立支付宝账号,用于学费的收取。 4、前台销售每天根据收据登记销售台账,完善学员信息(包括收款 好交由财务入账;每月月底在电脑版支付宝打印当月资金流水。 4、微信管理:每收入一笔款项,手机截图支付宝收款凭证,留存好交由财务入账,截图当月最后一天账户余额。 三、资金支付的管理 1、遵循内部牵制制度:资金支出由培训中心经理负责审批签字,合伙人中财务负责人掌握银行卡、支付宝、微信,每笔款项必须有经理审批签字、财务负责人复核后予拨付。 2、完善资金支出审批制度:1000元以下资金支出由培训中心总经理负责审批,1000元以上资金支出需由股东共同审批方能支付。 3、费用报销流程:各项采购及支出需由经手人获取报销凭据,如:发票、对方盖章收据;购买经费支出报销单,由经手人填制并将报销凭据贴于报销单后侧(需标明付款方式),交由总经理审批签字后支付款项(超过1000元还需 1 / 2 股东签字)3、每月结清上月账务后,为方便管理,需将支付宝、微信上月余额全部转入银行卡中。 4、会计需及时装订会计凭证与会计账表。 2 / 2 本文来源:https://www.wddqw.com/doc/2e67610bba4ae45c3b3567ec102de2bd9605de84.html