建材公司清洁生产财务管理制度 为搞好清洁化生产，进一步提高财务管理水平，降低各项成本费用，提高财务人员的业务素质，增强财务人员的责任心，根据我公司现状，结合国家颁布的企业财务通则和会计准则，特制定本规章制度： 一、 财务部主要职责： 1、建立健全有效的财务管理系统，对公司内部经济活动进行有效监督,并逐步对财务工作建立相应的稽核制度。 2、 编制公司年度预算方案,负责公司年度决算,控制非计划支出，及时向上级反映财务计划执行情况，以促进决策和管理。 a)负责资金的筹措，并制定使用方案，监查物资回收. b）贯彻执行公司各项规章制度，做好本部门劳动纪律管理，不断发现问题，及时组织人员制定改进措施并监督执行。 3、 会计职责： a) 编制年、季、月度的财务计划，并实施和定期分析，运用会计资料运行经济预测，提供经济信息,参与经济决策. b） 遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准,分清资金渠道，合理使用资金。 c) 严格审核费用报销情况，凡不符合规定的款项，不予报销。报帐所持原始凭证必须是税务部门或财政部门认可的票据,无效票据一律不得用于报账. d） 根据财务制度的规定，做好记帐、算帐、报帐工作，做到手续完备，内容真实，数字准确,帐目清楚，按期报帐,正确及时反映经济情况,按时编制会计报表、税务报表等. e） 每月终了，要进行帐帐核对和帐实核对。 f) 定期检查、分析财务计划和执行情况,以及财务收支和现金的使用情况，揭露经营管理中的问题，及时提出改进建议，提高增收节支的潜力. g） 参与各项经济合同的审查、签订、参与税务处理及有关会计事项的办理。 h） 会计人员不得兼管出纳工作，不得泄露公司财务机密，妥善保管会计档案，不得销毁、盗窃和篡改公司财务资料。 4、 出纳职责： a)按内部牵制原则设置专职出纳，负责已审核凭证的现金收付，保管和签发支票，登记现金和银行日记帐，清点库存现金并与帐存金额核对,定期与银行对帐单核对帐目，出纳不得兼管会计、稽核、档案保管工作。 b）按国家有关规定办理现金收支和银行结算业务，对不符合规定的款项，有权拒付。 c）按时登记现金和银行日记帐，负责清点现金和检查银行余额情况，防止出现帐实不符和透支现象，不准“白条”抵库，不准私人借支公款,不准假造用途套取现金。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/56f68d3eccc789eb172ded630b1c59eef9c79a5a.html