关于对统一经营管理集中财务核算 有关财务工作的通知 为贯彻执行公司董事会对公司实行统一经营管理，集中财务核算的部署，对集中财务核算和管理的有关问题及操作程序等问题，提出意见如下： 一、各部门、各项目的有关人员，应树立公司一盘棋的思想，支持、配合集中核算，统一管理的工作调整，做好 年的年终结算的有关工作，为集中核算统一管理打好基础。首先应将原独立核算单位 年末的银行存款余额数、库存现金数以及未入账的现金数，如实完整准确地上报公司事务部。 二、从20 年1月1日起，全公司财务实行统收统支的集中管理。收入全额集中，支出由公司按统一的项目，统一的标准，进行统筹安排。 三、各部门只设置出纳人员，不设会计核算人员，公司进行集中核算。 四、各部门应将本部门主要收入项目、收入数额、已收缴情况，应收缴数额的基本情况，于元月15日前报公司事务部，以作为编制收支计划和统筹平衡收入的根据。 五、各部门20 年发生的收入，有关数字均应每日向公司财务科报送。财务汇集后向有关领导报告。收入的资金，存入各自原开户银行。开户银行的有关情况（户名、帐号、预留印鉴）报公司备案，并将印鉴和其中一枚交公司监管，对资金进行统一调度和安排。 六、上报公司的收入报表和单据，必须经有关审核人员和部门领导签字确认方为有效。 七、公司范围内的开支，由公司统筹安排，按开支性质实行分类管理，按开支性质确定各部门开支极限，并逐步实行计划管理、定额管理等管理办法。 八、对公司统筹开支项目以外的零星开支，实行严格的审批手续管理。各部门用款应经办人员填写《借款凭单》，部门负责人签署意见，财务负责人审核，报有关领导审批后，财务部门平衡支付。 九、对部门权限范围内的零星开支，将按业务量大小核定一定数额的备用金开支，定期向财务报帐。 备用金定额为2000元； 十、公司范围内的财务开支管理的有关问题，按财政部门政策规定及《公司财务开支制度》执行。 十一、以上精神，请各部门认真执行，如违反本意见，将按公司章程进行处置。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/57aad258940590c69ec3d5bbfd0a79563d1ed43d.html