市行政事业单位及国有企业财务管理专项检查实施方案 为加强全市行政事业单位及国有企业财务管理，进一步促进财务管理制度落实，健全完善长效监管机制，市政府决定对全市范围内的行政事业单位及国有企业开展一次“全覆盖、拉网式”财务管理专项检查，特制定本实施方案。 一、检查目标 依据相关法律法规及文件要求，查纠单位财务管理制度不完善、落实不力、内部监管缺失等问题，督促各单位履行好财务管理主体责任和监管责任，抓好整改落实，促进建章立制，堵塞管理漏洞，有效防止涉财职务违规违纪现象发生。 二、检查对象 全市所有行政事业单位及国有企业。 三、检查内容 主要检查202a年以来全市各行政事业单位及国有企业财务管理情况，包括会计机构岗位设置、财务管理制度建设、内控机制执行、财务运行安全风险点排查等方面情况，如有必要可追溯至以前年度。具体内容包括但不限于： （一）会计机构岗位设置情况。包括会计机构设置、人员配备等情况。 （二）财务管理制度建设情况。包括内部财务管理体系、财务管理制度建设等情况。 （三）内控机制执行情况。包括对帐制度、会计档案管理、会计移交、财务人员培训、印鉴密钥分控管理、银行账户管理、账务实务处理等情况。 （四）财务运行安全风险点排查情况。包括财务运行过程中发现的安全风险问题及对应防控措施。 四、方法步骤 本次检查采取自查和重点抽查相结合的方式，具体分为三个阶段： （一）单位自查阶段（202b年4月20日前完成）。 各单位按照检查范围和内容，组织开展全面自查工作，对自查中发现的问题，要逐个分析原因，提出整改措施，落实整改责任，确保问题得到及时彻底解决。同时填写《财务管理情况自查表》（见附件），于202b年4月20日前由一级单位分别报送至市教育局、市财政局、市国资办和市卫生健康局各归口业务科室，并汇总至市财政局财政监督局。 （二）全面检查阶段（202b年6月20日前完成）。 设立五个检查组。第一检查组由市财政局牵头，市审计局配合，负责检查全市所有乡镇街道及公安系统（包括市公安局本级、交警大队、看守所、拘留所和强制隔离戒毒所）财务运行情况；第二检查组由市国资办牵头，负责检查市属各国有企业财务运行情况；第三检查组由市卫生健康局牵头，市财政局、市审计局配合，负责检查卫生下属各公立医疗卫生机构财务运行情况；第四检查组由市教育局牵头，市财政局、市审计局配合，负责检查教育下属各公立教育机构财务运行情况；第五检查组由市审计局牵头，市财政局配合，根据自查和风险程度组织抽查我市其他行政事业单位（包括各功能区）财务运行情况。 具体检查时间和单位另行通知。 （三）整改落实阶段（202b年7月30日前完成）。 检查领导小组将对自查和重点抽查发现的问题及整改落实情况在全市范围内进行通报。各单位要针对检查工作中发现的问题，研究 制定整改措施并抓好落实，做到财务管理违规违纪问题整改到位、责任人员处理到位；要深入剖析问题原因，强化源头治理，建立和完善长效监管机制。 五、工作要求 （一）提高认识，高度重视。开展财务管理专项检查是管好用好财政资金的有效途径，是落实上级精神的客观要求，更是保护干部安全的重要抓手，各单位要充分认识做好财务管理检查工作的重要性和必要性，切实提高政治站位，主动及时落实各项工作任务，确定专人负责，按要求认真扎实组织开展检查工作，确保在规定时间内完成工作任务。 （二）加强领导，强化保障。成立财务管理专项检查工作领导小组，由市人民政府常务副市长牵头，市财政局（国资办）、市审计局、市教育局、市卫生健康局等部门为成员单位。各部门主要领导要亲自抓、负总责，切实做好检查工作的统筹安排和推进。要加强协调配合，各有关部门既要各司其职、各负其责，又要分工协作、密切配合，形成强大工作合力，切实提高检查工作质量。参检人员要依法行政、秉公执法，严格遵守各项廉政要求、检查纪律和工作纪律，不得妨碍被查单位的正常活动，同时严守保密规定。 （三）精心组织，务求实效。要紧扣检查内容，周密安排部署，通过真查深查，梳理出财务管理中的问题和风险，剖析问题根源，为整改落实提供基础保障；要坚持问题导向，边查边改，各单位要对单位自查和重点抽查中发现的问题举一反三、认真整改；要做到健全机制和加强监管相结合，健全完善财政资金监管机制，更加有力地保障资金安全、规范、高效运行。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6aa52d0e0440be1e650e52ea551810a6f524c8e1.html