1。目的 为了加强我公司业务的管理,规范业务收款流程,确保公司业务－财务账套运作正常，促使其制度化与规范化。 2。适用范围 适用于业务收款工作的管理. 3。流程、职责和关键控制点 流 程 开始 交回单 核对回单 进入应收款系统 编制收款单 职 责 关键控制点 相关文件/记录 出纳 出纳将银行提供的《回单》交给会计。 《回单》 会计 会计根据银行回单金额及付款单位找出与之对应的《销售结算单》。 《销售结算单》 会计 会计根据银行《回单》及《销售结算单》《业务付款审在K3系统的“财务会计"模块中的“应批表》 收款管理"子系统点击“收款"功能键。 在K3系统中，点击进入“收款单”界 面后需要注意单据日期为当期，不得《收款单》 超过21日。 原则上一张收款单核销一张结算单,不 可以一张收款单核销多张结算单。 《结算单》 会计 流 程 职 责 关键控制点 相关文件/记录 N 审 核 会计 Y 负责在《收款单》上审核、核销收款项目、金额无误。 制作收款凭证 会计 经过会计审核、核销后，可即时关联《会计凭证》 审核收款凭证 会计 交回出纳 出纳 自动生成K3《收款凭证》.也可在“生 成凭证”界面汇总生成K3《收款凭证》。 将已填制完成的《会计凭证》交非己会 计人员审核。 将《收款凭证》及其附件传递至出纳 员. 结 束 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a3ded42b9cc3d5bbfd0a79563c1ec5da51e2d699.html