关于成立财务公司的可行性研究报告 根据公司战略发展的要求，为了实现公司对金融产品及其衍生资源的充分使用，拓宽融资渠道，降低融资成本，同时形成公司新的经济效益增长点，因此建议组建集团财务公司。 一、组建财务公司的目的和意义 （一）财务公司在企业资本运作中的作用 财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。企业投资财务公司对企业拓宽融资渠道、加强资金管理、降低财务费用、提高经济效益都有着重要的意义。 1、兴办财务公司，是企业集团乃至跨国公司成功的经验总结，对促进企业和企业集团的发展有着非常重要的作用。 从全球知名的跨国公司都设立财务公司的现实来看，兴办财务公司，发挥财务公司的金融服务功能，更好地为企业集团提供筹融资服务，毫无疑问是成功的经验。目前全国大型钢铁联合企业中，已有宝钢、武钢、攀钢、鞍钢、沙钢 。 差、生产环节差，开展对成员单位办理存贷款、同业拆借、代理结算、担保、商业汇票的承兑及贴现等一系列业务，提高资金在企业集团内的使用效率。 2、财务公司运用信贷功能，筹资资金，满足成员单位资金需求，有力地支持企业的生产和技术改造。财务公司通过利用集团公司的财务优势和资信实力，可以以较低的成本为子公司筹措资金，降低融资成本和外汇交易成本，提高抵御外汇风险的能力。还可以在各个子公司之间调剂资金余缺，降低整个公司的现金持有水平，避免不必要的资金闲置，同时可为集团筹集中长期资金，支持企业的战略发展。 3、参与资本市场活动，办理投资业务，为集团公司今后多元化发展，混业经营提供资金、智力支持，为集团公司的资本运作提供金融平台，形成企业自我调节机制，减少国家宏观调控政策给企业带来的不利影响。 二、成立财务公司的可行性分析 （一）组建财务公司的可行性分析 1、设立财务公司的企业集团应具备的条件： （1）符合国家产业政策； （2）申请前一年，母公司的注册资本不低于8亿元人民币； （3）申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于30%； （4）申请前连续两年，并表核算的成员单位营业收入总额不低于40亿人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币； （5）现金流量稳定并具有较大规模； （6）母公司成立2年以上，具有集团内部财务管理和资金管理经验； （7）具有健全的公司法人治理结构，未发生违法违规行为，近3年无不良诚信记录； （8）母公司拥有核心主业； （9）无不正当关联交易。 2、集团公司的实际情况 截至2010年底，集团总资产800亿、净资产350亿、银行借款130亿、货币资金和票据120亿、08年-10年营业收入均超过500亿，净资产率44%，可以作为财务公司成员单位超过50家，产业符合国家的政策，注册资本金75亿，连续3年税前利润总额不低于8亿，现金流量稳定并具有较大规模，集团公司具有资金集中管理的经验，未发生违法违规行为,近3年无不良诚信纪录；集团与关联企业无不当关联交易。 （二）组建财务公司的环境分析 1、省市银行业监督局支持。省银监局和市银监分局积极支持公司申请设立财务公司，省区域规划也提出积极支持有条件的大型企业设立财务公司。市政府也表示支持公司设立财务公司，这样会改变当地银行业业务集中度过高的现状，迫使商业银行转向开发中小企业的存贷业务，因此有利于促进市经济的发展，也实现当地没有非银行金融机构的突破。 2、外部利益格局调整可以化解。 财务公司的组建在1-2年之内可能会对与公司有业务往来的商业银行造成一定的影响，这样会导致商业银行的抵触，得知筹建财务公司消息后，他们会对集团所属成员单位施加影响，从而动摇集团公司的决心和态度，进而影响筹建的进度。但是，从长期来看，不但不会影响他们的利益，反而会促进银行业的发展，促进地方经济的发展。而且财务公司的运营也离不开银行的结算平台，公司与银行合作的范围会更广泛更全面。 3、财务公司的经营风险和操作风险可控 特大型的企业集团广泛拥有经营成熟的财务公司。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b58b0bd8f51fb7360b4c2e3f5727a5e9856a2728.html