出纳职责及工作内容 出纳是公司里最重要的财务职位之一，负责完成财务系统和业务的日常运作。出纳的职责是保护公司的资金，确保现金流正常，并完成以下常见工作内容： 一、处理收款 出纳在业务活动中首先负责收款，要求收款时要求客户提供准确的付款方式和准确的金额，并立即将收款记录在公司的财务系统中，以及进行财务管理，还要定期检查收款情况，以配合公司的日常运作。 二、发放支出 出纳的另一个职责是根据公司的内控程序发放支出，包括员工工资、社会保险费、经营支出等，出纳要确保发放的金额和流程合乎规定，并且要在规定的时间内完成公司的支出。 三、银行业务 出纳还负责执行银行业务，包括银行账户管理、账户对账、外汇收付等，以确保公司资金正常流转，出纳需要定期查询公司的银行账户，以确保财务状况正常。 四、纳税 出纳还负责管理纳税的活动，包括每月的增值税等，要定期提交税务机关的报表，并确保及时准确的缴纳税款，以避免因拖欠税款而受到税务机关的惩罚。 五、日常财务管理 出纳还负责日常的财务管理，包括审核报销信息、付款申请等， - 1 - 要定期复核公司的财务数据，确保账户状况良好，以及及时发现和处理经营过程中出现的任何异常情况。 总结 从上述内容可以看出，出纳的职责是复杂的，要求出纳必须善于处理财务系统，并且要求他们具备较强的审计能力、财务数据分析能力以及风险控制能力。作为财务管理的重要职位，出纳的作用是至关重要的，他们将收支的管理工作做到位，有助于保证公司的资金流畅，确保公司正常运营。 - 2 - 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/ba7ca72902f69e3143323968011ca300a6c3f682.html