小企业财务管理制度及流程 财务管理制度是一种有效的管理制度，对公司发展实行有限的监督和更好地利用，下面是为您收集整理的小企业财务管理制度及需要注意的事项,需要的可以看看哦! 一。 库存现金管理 1.公司财务部库存现金控制在核定限额内,不得超限额存放现金． 2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结,保证现金的安全.现金遇有短款,应及时查明原因,报告单位领导，并要追究责任者的责任． ３。不准用“白条”入帐. 4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5。到公司以外金融机构提取或送存现金（限额１万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6。现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙. 7。现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。 ８.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督． 9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定. 二.银行存款管理 1。公司必须遵守中国人民银行的规定,办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。 3。 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 4。银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算),除上述结算方式外，其他不予使用。 5 从银行取回的各种结算凭证,要及时入帐。 6 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐,出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表． 7 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正,对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致， 应尽快解决。 ８ 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管.由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 三．往来帐款的管理 1 应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后,由财务部作好帐务处理,编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对,保证双方账账核对一致。 2. 其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理.各部门备用金于每年１2月份中旬清理,进行还旧借新。 ３。 应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理,登记相应的帐簿,定期与相关部门对帐,保证双方账账核对一致。 四． 内部牵制: 1。 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度 2. 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务. 3。 库存现金和有价证券每季抽查一次。 4.现金出纳员不得担当制证工作,只能由财务部指定的制单人制单. 五。本制度自下发之日起执行. 一、 总则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 2、 为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度; 财务管理细则 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/be61ab8087254b35eefdc8d376eeaeaad1f31690.html