财务年初工作计划 财务年初工作计划 刚结束了一年的工作，在年初的时候我们如何做好财务的工作安排呢？以下是小编为大家准备的财务年初工作计划，供您借鉴。 一、近期的主要工作。 （一） 完成会计政策变更的相关工作。根据全面实行企业会计制度的要求，我部与会计师事务所、用友软件公司进行了联系。在人员紧、任务重的和情况下，为了保证集团公司各项工作有序进行，决定： 1、所有会计政策变更工作严格按中介机构认可的标准执行，并要求供销集团指定的中介机构作为此项工作的辅导。进一步按新制度要求相应变更NC系统中有关帐务、报表的设定。 2、鉴于目前中介机构和用友公司人员安排困难，为了既能保证集团公司经营业务的有序开展，又比较符合规定，决定采用“先结转上年余额，封存部分旧科目，启用新科目，根据中介机构报表以凭证方式调整帐务”的`方法完成新制度下期初余额的设置。 3、具体步骤： （1） 结转20**年12月末科目余额为本年期初数，同时核对数字准确性，有问题的随时与集团公司资产财务部联系。 （2） 资产财务部要求近期中介机构年审的同时，出具会计制度变更报告。如中介机构会计制度变更的报告未能在1月份出具，各单位需按新制度要求，将“预提费用、待摊费用、特准储备物资、特准储备资金、财政预拨款、应收补贴款、其他应交款、其他应付款（五险一金）、应付福利费”等旧科目的期初数按要求调整到新制度下相应科目中（具体科目，请参照20**年12月下发的科目对照表及集团公司的科目设定），以上科目本年发生额只能为变更调整事项，新增发生业务一律记录按制度要求记入新科目。重大未决项目要依据中介机构报告调整。 （3） 新会计制度下报表种类和内容将发生较大变化，集团公司将与用友公司统一设定，各公司按设定好的报表计算、上报即可。 4、注意事项： （1） 本年明确为购进过程中发生的费用，全部要记入库存商品或产品成本中予以“成本化”，月末按销售数量结转相应成本至销售成本中。销售过程中发生的费用仍记入经营费用中。 （2） 本年转口贸易一律通过收入、成本核算。即预收帐款转销售收入，在途物资转转成本，收入体现在毛利。通过销售收入核算的转口贸易，增值税纳报税时应与正常应税收入分开填列。 （二） 各级单位的年审、税审工作。各级单位应积极配合审计部和中介机构认真完成20**年度相关审计工作。 （三） 20**年1月新增报表单位：中棉集团昌吉棉花公司；自20**年1月起，上海公司合并到中棉通泰公司报表中，昌吉公司合并到新疆中棉公司报表中。 （四） 各级单位财政决算报表填报工作。目前供销集团尚未下发有关决算报表的通知，请各级单位在完成本单位年、税审并取得相应报告后，暂按去年报表要求准备填报工作，有问题及时沟通解决。报表上报最后期限为2月末。 二、20xx年存在的个别问题及本年应注意事项。 1、未能按集团公司统一规定的时间报送报表，不能保质、保量完成，经常出现漏报，有数报、没数不报的情况。 2、直属单位间沟通不及时，各二级单位间未能按集团公司要求及时核对内部销售及往来款项。 3、同一错误多次出现，不能积极改正。 4、报表指标中“上年数”与上年填报不一致。 5、不同的报表中同一指标金额不同，缺乏勾稽关系，如销售收入、库存等指标。 6、报表缺少逻辑性，不满足明显的平衡关系或报表指标填写不完整，指标漏填、错填。如：资产负债表不平，利润表上月累计加本月发生不等于本月累计等等。 7、帐务处理不严谨，事后审核不够及时。 8、认真领会集团公司财务一体化精神，严格执行企业会计制度， 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/fd9466fa2b4ac850ad02de80d4d8d15abe2300ff.html