[2019年基金从业资格考试试题一]2017年基金从业资格考试试题每日一练（10.23）

【#基金从业资格# 导语】备考是一种经历，也是一种体验。每天进步一点点，基础扎实一点点，通过考试就会更容易一点点。®文档大全网为您提供基金从业资格考试每日一练，通过做题，能够巩固所学知识并灵活运用，考试时会更得心应手，快来练习吧！

　　（1）基金从业《基金法律法规》每日一练：内部控制原则（10.23）

　　单选题

　　基金管理人内部控制的有效性主要包括（）。

　　Ⅰ.基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求

　　Ⅱ.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接

　　Ⅲ.基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证

　　Ⅳ.基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离

　　A、Ⅰ、Ⅲ

　　B、Ⅰ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查内部控制的原则。基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。

　　（2）基金从业《证券投资基金》每日一练：债券基金风险（10.23）

　　单选题

　　如果某债券基金的久期为5年，市场利率由5%下降到4%，则该债券基金的资产净值将（）。

　　A、减少20%

　　B、减少5%

　　C、增加20%

　　D、增加5%

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查债券基金的风险管理。根据久期的定义，债券价格的变化即约等于久期乘以市场利率的变化率，方向相反。因此当市场利率下降1%时，该债券基金的资产净值将增加5%。

　　（3）基金从业《私募股权投资》每日一练：财务报告要求（10.23）

　　单选题

　　关于中国证券投资基金业协会对违反财务报告提交义务的基金管理人的处罚措施，下列说法错误的是（）。

　　A、已登记的管理人未按要求提交的，完成整改之前，协会暂停受理该机构的产品备案，并列入异常机构名单

　　B、异常机构整改完毕后至少6个月才能恢复正常机构公示状态

　　C、新申请登记的管理人成立满一年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记

　　D、新申请登记的管理人成立满半年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查基金管理人提交年度财务报告的要求。中国证券投资基金业协会对违反财务报告提交义务的基金管理人的处罚措施包括：①已登记的管理人未按要求提交的，完成整改之前，协会暂停受理该机构的产品备案，并列入异常机构名单；②异常机构整改完毕后至少6个月才能恢复正常机构公示状态；③新申请登记的管理人成立满一年未提交经审计的年度财务报告的，协会将不予登记。

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