2021年初级经济师考试试题_2017经济师考试试题《初级金融专业》预习（6）

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　1、 在国际收支活动中，各类微观主体出于自身特殊的目的而进行的交易活动称为( )交易。

　　A 、 调节性

　　B 、 短期性

　　C 、 弥补性

　　D 、 自主性

　　答案： D

　　解析： 自主性交易是指个人和企业为某种自主性目的而从事的交易，这种交易体现的是微观主体个体的利益。

　　2、 金融监管*依据国家法律法规的授权对金融业(包括金融企业以及金融活动)实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行

　　为总称是( ) 。

　　A 、 狭义金融监管

　　B 、 金融宏观调控

　　C 、 广义金融监管

　　D 、 银行内部控制

　　答案： A

　　解析： 金融监管是监管*对金融企业监督和管理的总称。金融监管有狭义和广义之分。狭义的金融监管是指金融监管*依据国家法律法规的授权对金融业(包括金融企业以及金融活动)实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行的行为总称。广义的金融监管是指除监管*的监管外，还包括行业自律组织的监管以及社会中介组织的监管等。

　　3、 现金付出凭证传递的要求是( ) 。

　　A 、 先付款，后记账

　　B 、 先记账，后付款

　　C 、 先借后贷

　　D 、 他行票据，受托抵用

　　答案： B

　　解析： 现金付出凭证传递的要求是“先记账，后付款”。选项A是传递现金收入凭证的要求，选项C、D是传递转账凭证的要求。

　　4、 关于 《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》的有关内容，下列说法正确的是( ) 。

　　A 、 该管理办法自2005年5月1日实行

　　B 、 国内金融机构的法人要遵循公平、公正、诚信、自律的原则，充分披露有关信息，并提示投资风险，经过中国人民银行核准，可以发行金融债券

　　C 、 政策性银行发行金融债券，可以不经过中国人民银行核准

　　D 、 商业银行应该满足核心资本充足率在6 %以上

　　答案： B

　　解析： 选项A错误，该管理办法自2005年6月1日实行。选项C错误，政策性银行发行金融债券，应按年向中国人民银行报送金融债券发行申请，经中国人民银行核准后方可发行。选项D错误，商业银行应满足核心资本充足率不低于4%。

　　5、 证券市场坐的主要机构投资者是( ) 。

　　A 、 政府部门

　　B 、 企事业单位

　　C 、 金融机构

　　D 、 社会公益基金

　　答案： C

　　解析： 题中四个选项都是证券市场上的机构投资者，其中金融机构是主要的机构投资者。

　　6、 商业银行发放的l年以内的贷款是( )贷款。

　　A 、 短期

　　B 、 中期

　　C 、 长期

　　D 、 呆滞

　　答案： A

　　解析： 商业银行发放的1年以内的贷款属于短期贷款，所以选项A正确。

　　7、 商业银行通过中央银行对外转账支付必须在其( )余额之内。

　　A 、 法定准备金存款

　　B 、 超额存款准备金

　　C 、 同业存款

　　D 、 储蓄存款

　　答案： A

　　解析： 略

　　8、 某一交易日某只股票的成交量占其上市流通量的比例称为( ) 。

　　A 、 买手

　　B 、 成交量

　　C 、 成交率

　　D 、 换手率

　　答案： D

　　解析： 某一交易日某只股票的成交量占其上市流通量的比例称为换手率。

　　9、 接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的证券机构称为( ) 。

　　A 、 证券承销商

　　B 、 证券经纪商

　　C 、 证券自营商

　　D 、 证券登记结算公司

　　答案： B

　　解析： 证券经纪商是接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的经营机构，其主要职能是为投资者提供信息咨询、开户、接受委托代理买卖、过户、保管、清算、交割等服务;证券自营商是自行买卖证券，从中获取差价收益并独立承担风险的经营机构。

　　10、 下列属于银行会计特定凭证的是( ) 。

　　A 、 进账单

　　B 、 表外科目借方(贷方)传票

　　C 、 特种转账借方(贷方)传票

　　D 、 货币兑换借方(贷方)传票

　　答案： A

　　解析： 银行特定凭证是银行为了业务经营与管理的需要，根据某项业务的特殊要求而设计和印制的不同格式的专用凭证。这些凭证一般由客户填制，如结算业务凭证、进账单等。　11、 远期汇率低于即期汇率称为( ) 。

　　A 、 升水

　　B 、 贴水

　　C 、 基差

　　D 、 汇差

　　答案： B

　　解析： 即期汇率与远期汇率之间常常有一定的差价，远期汇率高于即期汇率称为升水，远期汇率低于即期汇率称为贴水。

　　12、 某投资者购买了2 000份A公司的可转换债券，每份面额为100元，转换价格为40元，该投资者在规定期限内可换得股票( )股。

　　A 、 2 000

　　B 、 4 000

　　C 、 5 000

　　D 、 8 000

　　答案： C

　　解析： 可换得股票数量=可转换债券数量×面额÷转换价格=2 000 × 100÷40=5 000

　　股。

　　13、 能够提供“银行货币”的金融组织是( ) 。

　　A 、 中央银行

　　B 、 商业银行

　　C 、 政策性银行

　　D 、 信用合作社

　　答案： B

　　解析： 能够提供“银行货币”的金融组织是商业银行，“银行货币”即活期存款。

　　14、 银行承兑汇票的出票人在汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行对不足部分按日收取罚息的比例是( ) 。

　　A 、 百分之五

　　B 、 千分之五

　　C 、 千分之一

　　D 、 万分之五

　　答案： D

　　解析： 出票人在汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向收款人或持票人无条件付款外，应根据承兑协议规定，对出票人执行扣款，并对尚未扣回的承兑金额每天按万分之五计收罚息。

　　15、( ) 的产生和流通使实体货币与观念货币发生分离，真实货币演变成了虚拟货币。

　　A 、 商品货币

　　B 、 代用货币

　　C 、 信用货币

　　D 、 电子货币

　　答案： D

　　解析：电子货币的产生和流通使实体货币与观念货币发生分离，真实货币演变成了虚拟货币。

　　16、 贷记卡持卡人享受免息还款期待遇的条件是( ) 。

　　A 、 在本行ATM机上取现

　　B 、 在跨行ATM机上取现

　　C 、 支取现金

　　D 、 非现金交易

　　答案： D

　　解析： 贷记卡持卡人非现金交易享受免息还款期待遇。

　　17、 下列不属于贷款五级分类的是( ) 。

　　A 、 关注贷款

　　B 、 次级贷款

　　C 、 还清贷款

　　D 、 损失贷款

　　答案： C

　　解析： 按照贷款五级分类方法，可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。

　　18、 当央行购入政府债券时，将导致货币市场短期利率( ) 。

　　A 、 不变

　　B 、 上升

　　C 、 下降

　　D 、 没影响

　　答案： C

　　解析： 当央行购人政府债券时，直接引起市场上资金供应增加，将导致货币市场短期利率下降。

　　19、 我国信用风险监测指标中单一集团客户授信集中度一般不应高于( ) 。

　　A 、 15 %

　　B 、 20 %

　　C 、 50 %

　　D 、 100 %

　　答案： A

　　解析： 单一集团客户授信集中度为一家集团客户授信总额与资本净额之比，一般不应高于l5%：

　　20、 中间汇率是( ) 。

　　A 、 买入与卖出汇率的差额

　　B 、 买入与卖出汇率的平均数

　　C 、 即期与远期汇率的差额

　　D 、 即期与远期汇率的平均数

　　答案： B

　　解析： 中间汇率是买人与卖出汇率的平均数。21、 在证券市场中，接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的金融机构称为( ) 。

　　A 、 证券承销商

　　B 、 证券经纪商

　　C 、 证券自营商

　　D 、 证券登记结算公司

　　答案： B

　　解析： 证券经纪商是接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的经营机构，其主要职能是为投资者提供信息咨询、开户、接受委托代理买卖、过户、保管、交割等服务。证券承销商是按照有关规定包销或代销证券的经营机构。证券自营商是自行买卖证券，从中获取差价收益并独立承担风险的经营机构。

　　22、 签发行签发银行汇票，其贷记科目是( ) 。

　　A 、 活期存款——汇款单位

　　B 、 汇出汇款

　　C 、 联行往来

　　D 、 应解汇款

　　答案： B

　　解析： 签发行签发银行汇票，其贷记科目是“汇出汇款”，选项A是其借记科目。

　　23、 提示付款期为自出票日起1个月的票据是( ) 。

　　A 、 银行本票

　　B 、 支票

　　C 、 银行汇票

　　D 、 商业汇票

　　答案： C

　　解析： 银行汇票的提示付款期限自出票日起l个月。

　　24、 如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将( ) 。

　　A 、 减少

　　B 、 增加

　　C 、 不变

　　D 、 先增后减

　　答案： A

　　解析： 当中央银行从商业银行买进证券时，中央银行直接将证券价款转入商业银行在中央银行的准备金存款账户，直接增加商业银行超额准备金存款，提高商业银行信贷能力和货币供应能力。反之，如果商业银行从中央银行买进证券，则情况相反。

　　25、 在进行信用证结算时，开证行验收了合格的单据，并已对外付款后，( ) 。

　　A 、 对议付行或受益人不具有追索权

　　B 、 可对议付行行使追索权

　　C 、 可对受益人行使追索权

　　D 、 对开证申请人不具有追索权

　　答案： A

　　解析： 开证行验收了合格的单据，并已对外付款承担了终结性付款的责任，对议付行或被指定的银行或汇票的前手无追索权。

　　26、 我国存款类金融机构吸收的下列存款中，流动性的是( ) 。

　　A 、 储蓄存款

　　B 、 定期存款

　　C 、 活期存款

　　D 、 住房公积金中心存款

　　答案： C

　　解析： 本题所提供的备选中，活期存款流动性。

　　27、 金融企业签发信用流通工具和信用创造的基础是( ) 。

　　A 、 存款

　　B 、 贷款

　　C 、 放款

　　D 、 投资

　　答案： A

　　解析： 金融企业签发信用流通工具和信用创造的基础是存款。

　　28、 金融企业会计实务中的“清算资金往来”属于( )科目。

　　A 、 资产类

　　B 、 负债类

　　C 、 损益类

　　D 、 资产负债共同类

　　答案： D

　　解析： 商业银行在实际工作中会增加资产负债共同类科目，例如清算资金往来、货币兑换、衍生工具等。

　　29、 银行承兑汇票到期结算时，如申请人无款或不足支付，承兑银行应对票款或不足部分做的会计分录是( ) 。

　　A 、 借：贷款损失准备

　　贷：贷款

　　B 、 借：应解汇款

　　贷：联行往来

　　C 、 借：逾期贷款

　　贷：应解汇款

　　D 、 借：应解汇款

　　贷：现金

　　答案： C

　　解析： 根据题意，应做会计分录如下：借：逾期贷款贷：应解汇款。

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