2017年证券从业资格考试时间:2017年证券从业《市场基本法律法规》考点精选：欺诈发行股票、债券的犯罪构成

#证券考试# 导语：“2017年证券从业《市场基本法律法规》考点精选汇总”供考生参考。更多证券从业资格考试相关内容请访问©文档大全网证券从业资格考试频道，或搜索“©文档大全网官微”微信公众号。
　　欺诈发行股票、债券的犯罪构成

　　客体要件：本罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理以及投资者(即股东、债权人和公众)的合法权益。

　　客观要件：

　　(1)行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为。

　　(2)行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为。如果行为人仅是制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集方法，而未实施发行股票或者公司、企业债券的行为，不构成本罪。必须是既制作了虚假的上述文件，且已发行了股票和公司、企业债券的才构成本罪。

　　(3)行为人制作虚假的招股说明书、认股书、公司债券募集方法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定的严重程度，即达到“数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的”，才构成犯罪。

　　主体要件：本罪的主体主要是单位。自然人在一定条件下也能成为犯罪的主体。

　　主观要件：

　　本罪在主观上只能依故意构成、过失不构成本罪。即行为人明知自己所制作的招股说明书、认股书、债券募集办法等不是对本公司状况或本次股票、债券发行状况的真实、准确、完整反映，仍然积极为之者。

　　非法集资类犯罪的犯罪构成

　　非法集资类犯罪的犯罪构成主要包括以下几个方面：

　　(1)犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

　　(2)犯罪主观方面是故意。

　　(3)犯罪客体是国家金融管理秩序。

　　(4)犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为。主要是以非法发行股票债券、彩票、投资基金证券或其他债权凭证的方式向社会不特定对象募集资金，并在

　　一定期限内以货币、实物及其他方式向出资人还本付息或给予其他回报。

　　考点练习：

　　1、欺诈发行股票、债券罪的主体主要是( )。

　　A.单位

　　B.自然人

　　C.复杂客体

　　D.简单客体

　　参考答案：A

　　参考解析：欺诈发行股票、债券罪的主体主要是单位，自然人在一定条件下也能成为犯罪的主体。

　　2、下列关于欺诈发行股票、债券罪客观要件的说法，错误的是( )。

　　A.行为人必须在招股说明书、认股书、公司债券、企业债券募集办法中，有隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为

　　B.行为人制作虚假的招股说明书、认股书、公司债券募集办法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定的严重程度，才构成犯罪

　　C.行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为

　　D.本罪侵犯的客体是复杂客体

　　参考答案：D

　　参考解析：选项A、B、C属于欺诈发行股票、债券罪的客观要件，选项D属于其客体要件。

　　3、下列关于非法集资类犯罪构成的说法，错误的是( )。

　　A.犯罪主体包括自然人和单位

　　B.犯罪主体只能是法人

　　C.犯罪主观方面是故意

　　D.犯罪客体是国家金融管理秩序

　　参考答案：B

　　参考解析：非法集资类犯罪的构成包括：(1)犯罪主体包括自然人和单位。(2)犯罪主观方面是故意。(3)犯罪客体是国家金融管理秩序。(4)犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为。

2017年证券从业《市场基本法律法规》考点精选：欺诈发行股票、债券的犯罪构成.doc

本文来源：https://www.wddqw.com/HOWI.html