青岛柏高公司报销制度(试行) 为了规范财务报销行为,严格财务报销手续及开支标准,参照国家有关财经规定和有关管理制度,结合本公司的实际情况,制定本规定。 一、 出差借款规定:工作人员出差借支备用金,必须按规定填写借款单,按照出差地点、预计天数核定借款金额。借支备用金超过3000元的,需提前1天通知出纳员,借支金额超过1万元的,需提前2天通知出纳员。出差返回单位后,须在七日内完成报销手续结清借款,否则按借款千分之一的滞纳金从个人工资中扣回借款及滞纳金,并且不能续借。 二、交通费和住宿费及补助费: 1、 工作人员因公出差可按规定报销往返车票及出差期间的伙食补助、住宿补助和市内交 通补助(详见出差补助管理制度),未经行政办公室及总经理室批准,不得乘座飞机、火车卧铺、豪华大巴及出租汽车。 2、 自带交通工具者只允许报销伙食补助和住宿补助。 3、 工作人员因公在公司指挥中心、项目工地之间出差仅报销往返车票及两地交通途中伙食补助。 4、 工作人员在青岛市南区、市北区、四方区、崂山区办理公务的,仅报销往返车票(不含出租汽车),由于特殊情况需要乘出租汽车的,或特殊情况需要招待客户等,事先向总经理室申请。 三、 备用金及借款规定:各小车司机备用金1000元;项目部备用金5000元;伙房备用金300元;各部门及个人的备用金每月25日之前必须报帐。如不报帐,从工资扣除,并按规定处以扣罚滞纳金。借款前必须填写借款申请单,填写借款用途,有关领导签字后方可办理。 四、 采购报销规定: 1、 填写统一的编制采购申请单,按项目部门填写,填写采购物资名称、规格、单位、数量及预算金额,经部门负责人和总经理签字后做为借款和报销的附件。 2、 凭采购申请单向财务部门借款。 3、 采购员持发票和入库单及采购申请单经部门负责人签字,财务审核和总经理签字后方可向出纳进行报销。 五、 对报销单据的规定: 1、 发票联必须是发票联或报销联,用复写纸或计算机打印,不得用圆珠笔或铅笔直接填写,存根联、发货联、记帐联不能作报销单据。 2、 内容要齐全:单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全,字迹要清楚,金额要准确无误。 3、 因品种繁多,发票上不能具体反映的,要附购货清单,且要按上述要求填制,并加盖单位财务专用章和收款人签字。 4、 印章要齐全须有收款单位公章(收款单位专用章)及收款人签字(章);事业单位的收据要有财务专用章,要盖完整收款单位财务专用章。 5、自制的单据,如工地的临时工资,须由项目会计填制临时工资表,由领酬人、经手人、项目负责人、总经理签字;出差补助要有证明凭据(由办公室填制),并经部门负责人签字。 6、差旅费报销单,须用蓝(黑)墨水填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单,人员、地点、内容要齐全,要有结算人、负责人签字。 六、粘贴要求:1、按报销内容分类粘贴,出差用差旅费报销单据粘贴、采购用单据粘贴簿粘贴,分别填写事由、金额、部门、经手人、附单据的张数。2、按部门分类。3、按项目分类。 七、报销流程:1、由经手人签字2、由部门或项目负责人签字3、交财务审核,最后交总经理签字方可向出纳员报销。 八、招待费报销须附申请单及按公司规定的标准进行报帐。 本规定自颁布之日起执行。 总经理签字: 本文来源:https://www.wddqw.com/doc/0a3aeae7fbd6195f312b3169a45177232e60e499.html