青岛柏高公司报销制度（试行） 为了规范财务报销行为，严格财务报销手续及开支标准，参照国家有关财经规定和有关管理制度，结合本公司的实际情况，制定本规定。 一、 出差借款规定：工作人员出差借支备用金，必须按规定填写借款单，按照出差地点、预计天数核定借款金额。借支备用金超过3000元的，需提前1天通知出纳员，借支金额超过1万元的，需提前2天通知出纳员。出差返回单位后，须在七日内完成报销手续结清借款，否则按借款千分之一的滞纳金从个人工资中扣回借款及滞纳金，并且不能续借。 二、交通费和住宿费及补助费： 1、 工作人员因公出差可按规定报销往返车票及出差期间的伙食补助、住宿补助和市内交 通补助（详见出差补助管理制度），未经行政办公室及总经理室批准，不得乘座飞机、火车卧铺、豪华大巴及出租汽车。 2、 自带交通工具者只允许报销伙食补助和住宿补助。 3、 工作人员因公在公司指挥中心、项目工地之间出差仅报销往返车票及两地交通途中伙食补助。 4、 工作人员在青岛市南区、市北区、四方区、崂山区办理公务的，仅报销往返车票（不含出租汽车），由于特殊情况需要乘出租汽车的，或特殊情况需要招待客户等，事先向总经理室申请。 三、 备用金及借款规定：各小车司机备用金1000元；项目部备用金5000元；伙房备用金300元；各部门及个人的备用金每月25日之前必须报帐。如不报帐，从工资扣除，并按规定处以扣罚滞纳金。借款前必须填写借款申请单，填写借款用途，有关领导签字后方可办理。 四、 采购报销规定： 1、 填写统一的编制采购申请单，按项目部门填写，填写采购物资名称、规格、单位、数量及预算金额，经部门负责人和总经理签字后做为借款和报销的附件。 2、 凭采购申请单向财务部门借款。 3、 采购员持发票和入库单及采购申请单经部门负责人签字，财务审核和总经理签字后方可向出纳进行报销。 五、 对报销单据的规定： 1、 发票联必须是发票联或报销联，用复写纸或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔直接填写，存根联、发货联、记帐联不能作报销单据。 2、 内容要齐全：单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确无误。 3、 因品种繁多，发票上不能具体反映的，要附购货清单，且要按上述要求填制，并加盖单位财务专用章和收款人签字。 4、 印章要齐全须有收款单位公章（收款单位专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据要有财务专用章，要盖完整收款单位财务专用章。 5、自制的单据，如工地的临时工资，须由项目会计填制临时工资表，由领酬人、经手人、项目负责人、总经理签字；出差补助要有证明凭据（由办公室填制），并经部门负责人签字。 6、差旅费报销单，须用蓝（黑）墨水填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单，人员、地点、内容要齐全，要有结算人、负责人签字。 六、粘贴要求：1、按报销内容分类粘贴，出差用差旅费报销单据粘贴、采购用单据粘贴簿粘贴，分别填写事由、金额、部门、经手人、附单据的张数。2、按部门分类。3、按项目分类。 七、报销流程：1、由经手人签字2、由部门或项目负责人签字3、交财务审核，最后交总经理签字方可向出纳员报销。 八、招待费报销须附申请单及按公司规定的标准进行报帐。 本规定自颁布之日起执行。 总经理签字： 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/0a3aeae7fbd6195f312b3169a45177232e60e499.html