北京全聚德烤鸭股份有限公司 下属各店计算机收款信息系统管理办法 第一条 为保证主营业务能够正常、高效开展，保证公司计算机收款系统的正常进行,制定本办法。 第二条 收款系统管理是餐饮行业计算机信息系统管理的重要组成部分，收款软件是企业核算系统和业务流程的重要环节，是财务会计电子信息系统的重要组成部分。 第三条 收款系统管理的组织控制按照以下规定执行： 收款部门内部人员要有明确的岗位和职责分工，应设置操作员和审核记账员等岗位，各岗位都得到一定的授权，并用密码加以控制，防止非法操作和越权操作。 第四条 收款系统管理的操作控制按照以下规定执行： 严格按照业务和处理流程进行操作，在收款软件中设计防止重复操作、遗漏操作和误操作的控制程序，违反操作规程和操作时间应及时予以提示和制止要建立操作日志制度,收款程序中应对所有操作留有记录，包括操作时间、操作人姓名、操作内容等。对已记账和已结账业务设置不可修改或逆操作程序。 第五条 收款系统管理的数据输出控制按照以下规定执行： 会计资料是单位的机密，一旦泄漏将给单位带来不应有的损失，而磁性介质的可复制性又使会计资料极易泄漏而不易发现，故收款电算化系统的输出不论是磁性文件还是打印资料，输出后均应立即受到严格管理，以防被人窃取或篡改。磁性资料应由会计档案保管员负责保管；打印资料在系统的操作日志上有所记录后(包括记录输出时间、文件页数及操作人员姓名)及时送达指定人手中；收件人要签收并注明收件日期、文件内容，以便日后备查；确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件的非法修改和删除，对磁性介质存放的数据要保存双备份。 第六条 收款系统管理的硬件与软件系统的开发与维护控制按照以下规定执行： 商品化软件应通过省级以上财政部门评审；对正在使用的收款软件进行修改、升级和硬件设备的更换，要有公司研究开发部—计算机中心出具审核意见并报公司总经理签字审批，要保证会计数据的连续和安全，并由有关人员监督实施。要保证收款机的安全和计算机的正常运行，健全排除硬件与软件系统故障的管理措施，不得滥用收款专用计算机，更不得随意装载删除与收款软件的运行无关的软件和程序，保证数据的完整性，健全必要的防治计算机病毒的措施。 第七条 公司计算机中心应会同财务本部及所属各分店，积极、稳妥的推进计算机收款信息系统的实施、维护和开发，所属各分店计算机收款信息系统应统一。 第八条 在条件成熟时，公司计算机中心应会同区域投资管理公司对京外控股的分店（分公司）、非投资的加盟店陆续推广计算机收款信息系统的建设。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/0d2484b5178884868762caaedd3383c4ba4cb45b.html