文件名称 编制部门 编制人 泰谷生物农用微生物产业园财务管文件编号 理细则 财务部 郑永华 修改状态 发布2012．8．21 实施日期 日期 TGCW007 修订稿 共 2页 2012．8．21 审核人： 日期: 批准人: 日期： 湖南泰谷生物科技有限责任公司 农用微生物产业园财务管理细则 1. 目的 为了便于对公司农用微生物产业园（以下简称“产业园”）的财务管理，及时方便公司员工零星费用报账行为,控制生产成本，提高工作效率. 2. 适用范围 公司产业园全体员工 3。 报账单据递交流程 报销人粘贴原始单据→ 部门负责人签字→主管副总审批→ 财务部成本核算员审核（2000元以下)付款→产业园总经理审批→财务部经理审批→财务总监审批→总公司总经理审批→ 财务入账 4．财务报账操作流程 4.1公司财务总部派一名成本核算员，长驻产业园园区. 4。2每周星期三产业园根据生产计划提供零星费用《资金需求表》，成本核算员根据审批后的《资金需求表》递交总部财务部申请资金。 4.3报销部门统一报送报销凭证，每周二和周四为报账日,报销发票必须是国家有关部门批准的合法票据，即经营性单位为税务监制或印制的发票，非经营性单位为省级财政部门印制的收费票据,社会团体为民政部门印制的收据。 4。4每笔报账费用2000元以下由产业园总经理审核批准，经成本核算员审核确认票据合法并符合总部《费用报账制度》，给予报销并支付现金。 4.5产业园各部门每周同一项目的费用累计不能超过8000元，超过8000元成本核算员不给予直接支付现金，需把单子递交总部审批后付款。 4.6产业园低值易耗品、固定资产、原材料等生产用品的采购根据销售部门的销售计划，生产计划的需求统一提交《采购申请单》，成本核算员在整个过程中要参与跟踪控制成本，成本核算员确认签字,（费用申请时后附审批后的采购申请单）后续工作遵循总公司物料采购流程运作. 4。6。1低值易耗品（2000元以下）采购申请由产业园负责人审批后交由总部采购部购买。 4.6。2所有固定资产采购申请单均需总公司总经理审批后采购。 4。6。3原材料采购申请每批次金额在10 万元以下由产业园负责人审批后实施，10万元以上由公司总部总经理批准后实施。 5. 其他 5。1 本办法由财务部负责起草、制定、修改归口管理并解释。 5。2 本办法自发布之日起即刻执行，试行半年. 泰谷生物财务部 2012年8月22日 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/191f0e2674eeaeaad1f34693daef5ef7bb0d1289.html