财务管理制度 (2)７ 财务管理制度 岗前准备工作： 1、依据公司规定的时间到岗,并进行岗前考勤。 2、每日到岗后，打扫办公室卫生，保持办公环境的整洁。 一、现金、银行日记账的管理: １、所有款项的支付,须由总经理批准签字，如经理不在，以电话的方式联系，确认是否批准款项的支付,事后请领导在支款单上补签意见。 ２、公司员工报销费用应填写报销单,由经办人填写，公司经理签字后财务方可报支。 3、支出的每一笔款项要做好支出日期，金额，用途;购入的支票要妥善保管,应按照支票编号进行登记,印章和支票应做到分别管理。 二、现金银行日记账的登记 1、设置现金日记账,,按照经济业务发生的顺序，逐日逐笔登记入账,做到日清月结，账款相符。 2、设置银行存款日记账，按照经济业务发生的顺序,逐日逐笔登记入账，掌握存款情况，月末与银行逐笔对账,如有不符应查明是否有未达帐项，并编制银行存款余额调节表，准确反映和 监督工作中存在的问题并及时解决。 3、对本职工作应认真仔细,同时严守公司机密。 三、增值税专用发票的管理 1、增值税专用发票的开具:接到提货单认真审核,审核收款回单与提货单金额是否一致,开票的品名‘规格,单价,数量,金额是否正确,做到准确无误。 2、开具的增值税发票应在销售日报表中及时登记相关票号,金额，日期及提货单位。 ３、对于邮寄的增值税发票,根据客户留底的邮寄地址在三日内及时邮寄，并和客户及时联系提醒其查收,对于本地的客户,在发票开具后，及时与客户联系，并做好相关发票的交接手续。 ４、销售货款结算的方式，对于现金提货的客户,货款付清，货已发出即可开具发票,电汇方式付款，收到电汇通知单，货已发出,即可开票。 ５、客户开票，须持开票信息、一般纳税人资格证，国税副本复印件来开具增值税专用发票。 四、税控电脑的使用范围： 防伪税控电脑只适用于开具发票和网上纳税申报工作,与本工作无关的禁止使用税控电脑,防止意外发生影响发票的正常开具和网上报税工作。 唐山市宏元祥泰钢铁贸易有限公司 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/1f30d802b94cf7ec4afe04a1b0717fd5360cb29b.html