财务部三级职能
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财务部三级职能 职能概述： 贯彻实施国家财务法规和公司财务管理制度，对公司财务经营活动进行预算、控制，降低经营成本，防范经营风险，保证公司各项财务工作的安全、有序运行，为实现资本效益最大化提供保障。 一级 职能 二级 职能 三 级 职 能 1、 负责组织编制公司年度、季度财务计划、月度资金平衡计划，成本（费用）、赢利和信贷计划，制订并落实完成财务计划的具体措施； 财务计划 2、 负责拟订经济核算、财务管理和内部分配方案等重大财务问题的方案； 3、负责拟订资金筹措和使用方案，作好资金平衡计划。 1、组织各部门编制详尽、细化、可操控的财务预算，汇总成为本公司的财务预算； 2、及时编制资金预算，平衡资金用量，分析预算收支与资金状况，经审批后执行； 3、根据上级公司批准的年度预算，对各职能部门进行年度和月度的计划费用控制； 4、审核部门费用预算，对主要材料消耗、直接人工和制造费用、期间费用等经营要素预算提出意见，经领导审议通过后定案实施； 预算管理 5、根据批准的预算标准，对实际发生的预算项目进行审核，对费用项目进行控制， 对超出预算的费用项目和额度执行报批制度； 6、每月对预算执行情况进行汇总分析，分析实际费用发生的原因，提出费用控制建议； 7、定期组织预算分析报告会议，对存在的问题作出切实可行的改善决议； 8、对资金额度较大的项目预算进行全过程的跟踪和控制，单列审核流程和进行专门的报综合管理 告； 9、对发生的预算项目费用与预算标准相比起伏差异较大的情况，要及时报告主管领导与部门，进行沟通和会审，及时调整预算标准。 1、 建立内部财务监控审计体系，并组织实施； 2、 对企业发生的经济业务如财务收支、合同协议、企业资产、采购维修、管理费用、薪资支付等事项及财经纪律进行合理性、合法性、原则性的审核； 3、 对单位内部实行会计监督，发现会计帐簿记录与实物、款项及有关资料不相符的进行分析，依法及时处理，重大事项及时报告各单位负责人； 4、 负责财务的各项统计工作，并检查各经营部门的财务统计工作； 5、 负责对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同、重要高管离职等进行专项、专案审计工作。 1、 编制并执行财务信息管理制度，实行会计电算化，执行电子数据加工的程序和保密标信息管理 准； 2、 不断提高信息化管理水平，执行电子数据库和电子档案的保管规定； 3、 建立并实施电子信息操作、查询、打印、报送等权限、程序规定，加强保密管理； 4、 建立统计工作网络，负责公司各项对外统计报表的填报、报送。 融资管理 经营管理 投资管理 1、建立和采用多种融资渠道，保持与金融机构良好的合作关系，满足经营资金需要； 2、统一融资管理，实行统贷、统还； 3、研究金融管理政策，采用先进的管理方法，降低融资成本。 1、参与对外投资决策，对投资项目进行财务管理； 2、参与企业对内、对外投资项目的可行性分析与论证，防范风险； 3、负责组织投资项目的资金筹集、运用与回收。 内控管理 一级 职能 二级 职能 三 级 职 能 1、 依法设置会计财簿，依照“两则”和“会计法”及公司业务特点设立科目，建立健全会计核算组织和核算体系，进行会计核算； 2、 负责根据有关规定，搞好专项基金、专项拨款的结算； 3、 负责企业资产、负债等总账、明细账的登记，凭证填制与核对，财务报表编制等各项财务核算工作； 4、 负责全面组织落实会计核算电算化； 5、 根据国家关于会计档案管理的规定对本公司的会计档案统一管理。 1、 定期与银行进行账务核对，按期编制银行存款余额调节表； 2、 负责企业财务印章、支票的管理，填写支票、银行凭证； 3、 统一办理企业的现金收付和银行提款； 4、 支付企业员工工资、福利等开支业务，办理有关款项的报销手续； 5、 定期对会计凭证进行整理和装订。 1、根据国家和地方的税务政策，做好税收筹划工作，建立节税模式，申报和办理缴纳税会计核算 出纳管理 税务申报 金； 3、研究税务优惠政策，合理避税，减轻公司负担； 4、搜集信息、编制材料，争取政府的各类减免税和政策扶持资金。 1、 按照经济核算原则，定期检查和分析公司财务、成本（费用）和利润的实现情况； 2、 组织公司对季、年度的财务指标、成本计划、质量成本等执行情况进行分析，编制分折报告； 3、 正确结转利润，准确结转权益账户，按月报告经营损益情况，年底进行一次利润全面分析； 4、 正确执行利润分配政策，真实反映股东权益变动情况，最大限度地保护投资者的利益。 1、对全公司成本进行预测、决策、计划、核算、控制、分析、考核和监督。 2、贯彻成本核算制度，按照产品对象归集和分配各种费用； 3、建立和完善成本核算基础工作，制订本企业成本结构与确定标准成本，建立成本控制财务分析 成本控制 目标； 5、 分解项目成本结构并正确核算项目成本，正确、真实地反映成本水平，为采购成本核价和成品报价提供资料； 6、 参与、协助采购合同评审，设计合同评审、施工合同评审等； 7、 正确反映和监督各项费用的发生是否符合效益最大化原则。 1、 建立流动资产管理机制，搞好货币资金管理（现金管理、转账结算）； 2、 严格执行资金预算，进行资金合理调度，提高资金使用效率； 3、 做好应收账款的计划，定期进行往来账款核对，监督检查各项销售款项的回收，促进资金回笼，防范坏帐风险； 4、 及时对往来账款进行分析、清理，发现异常及时处理。 1、 编制并执行固定资产管理方法、权限和流程，加强不良资产的管理； 2、 办理固定资产的购建、报废、调入、调出等经济事项； 3、 组织公司固定资产盘点清查，确保资产真实完整； 4、 督促相关部门及时处理不良资产，盘活资金； 5、 各种长期投资、无形资产、递延资产及其他资产的合理控制和使用。 流动资产管理 资产管理 长期资产管理 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/31455d43bb4ae45c3b3567ec102de2bd9605de2e.html