公司财务管理制度——管理制度资料文档 财务管理制度是企业进行财务管理的基本规范和制度，它是企业内部管理的重要依据之一。财务管理制度对于稳定企业财务管理环境、规范企业财务收支行为、防范风险、促进企业健康发展起到了重要作用。下面为大家介绍一份公司财务管理制度。 一、总则 1、目的：规范公司财务管理，维护公司合法权益，加强成本控制，保证公司财务状况的真实性、准确性和完整性。 2、适用范围：适用于公司一切财务收支活动的管理工作。 3、遵守法律法规原则：公司应当严格遵守会计法律法规和财务监管要求，保证公司财务管理的规范和稳定。 二、会计核算 1、业务凭证：公司对所有资金业务均应制作凭证，凭证内容应真实完整，经有权审批人签字确认后方可入账。 2、记账方法：采用核算主体财务核算法，确保会计核算结果准确无误。 3、会计账簿：公司应当建立完整的会计账簿，最少包括：总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、凭证登记簿、固定资产卡片。 4、票据管理：公司应严格控制票据使用，避免票据挪用和丢失，定期进行票据统计核对。 三、财务预算和控制 1、年度预算：每年初需制定财务预算，包括总预算和部门预算，必须得到财务主管和总经理的确认。每月将执行情况与预算进行对比分析，并根据实际情况进行调整。 2、成本控制：公司应建立成本控制制度，对各项支出进行严格管理，尽量控制成本，保证公司的盈利能力。 3、费用报销：制定完善的费用报销制度，避免因个人过度报销导致公司财务出现问题。 四、资金管理 1、资金计划：公司应制定资金计划，严格控制资金流入和流出，避免资金紧张情况的出现。 2、资金监管：公司应制定资金监管制度，规范资金的使用和计划外资金的处理流程，确保资金安全。 3、资金收付：资金应当按照流程和规定的方式进行收付，应当根据财务管理制度和公司的授权范围进行执行。 五、审计和报表 1、内部审计：公司应当每年定期进行内部审计工作，检查公司的财务记录和实际进出账情况，确保财务数据的真实性和准确性。 2、报表准确：公司应当严格按照财务管理制度制定各种报表，保证报表准确无误。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3f218744bfd126fff705cc1755270722182e5945.html