财务操作流程工作安排 一、 材料账务操作流程：材料帐 1、 各工地班组长根据工地需要购置的材料;填写材料申报单;签字;交由采购员购买.. 2、 货到工地现场;由工地班组长验收务必让各供货商提供送货单;双方签字.. 3、 班组长根据收货单;将本批购进的材料做大体的分类;填写材料结算表..并及时交于采购员;确认;签字 4、 采购员将材料结算单附收货单购货原始凭证给领导审批签字.. 5、 此后;将此凭据交与会计处.. 6、 会计根据此结算单进行账务处理..处理如下： A;、根据此结算单;电脑入账;按工地分类输入本批购进的材料名称;规格;数量.. B、做记账凭证;将材料结算单及其原始凭证附于记账凭证后.. C、结算方式： a 、长期合作的固定供应商： 成立专门的应收账款往来账簿;在账簿上作记录..方便对账结账时;对资金往来情况一目了然..此类客户结算方式;通常为为月末分批分量或年终一次性结算;以现金或承兑方式结算.. b、个体户或散户的临时供应商现金支付的： 由采购员当时结算的;登记账簿;设立现金流支账簿;做好登记.. 此账务处理的利处：操作方便;往来账目清晰;方便领导对料;对账以及供应商结算;不易出错需要各工地班组长、施工员、采购员、财务相互配合 二、 现金日常零星流支账务处理： A、此类流支分为： 1、 在建工程所需资金：一切用于工地的的资金小件材料工具等;现金结算的、为“在建工程-材料”支出 成立现金账簿.. 2、 办公管理所需资金：除工地所需之外的;办公、管理、食堂所需资金..为“管理费用” 成立现金账簿.. B、现金账务操作流程： 采购员与财务处领用相应现金;每发生一笔现金交易;都需提供相应的票据;给领导签字;做现金流水记录;并将签好字的票据;及现金支出记录提供给财务;财务审核;做到账目与票据相平..每月或个月进行一次对账.. + 三、 分包工程的劳务支出处理： 工地诸多工程为分包工程;关于个工程队的人工工资结算方式可分为一下： 1、 按月结算 财务每月制作实发工资表;以领导签字认可为准;以固定工资形式发放;由各工程队负责人领用发放..以现金或汇款形式发放..根据现实情况而定.. 2、 因各人所需;由各工程队负责人代替领用;以生活费的形式发放.. 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/5785830c862458fb770bf78a6529647d272834c2.html