本文由梁老师精心编辑整理（营改增后知识点），学知识，来范文大全！ 超市账务核算流程——出纳职责拆分之后的工作规范 根据公司财务管理要求，从9月1日起对所有门店供应商的结算将统一到西安集中结算。对各门店出纳岗位中涉及收取现金部分的工作内容将转移到门店的相关部门，具体操作要求如下，请门店财务负责人根据本店的具体情况商店长落实： ㈠、店面销售款的收取：门店收取的各种款项应分门别类的缴存，不同款项内容分别缴纳一张银行缴款单。 1、收银员上缴营业款，每天由值班店长、防损、收银课长共同收取并做好登记，收银课长负责营业款的整理并在10：00点前完成，由门店课长及防损人员一起缴存银行。各门店收银课长负责对收银员长短款的核对，并负责对短款的追回，收银长短款必需做到日清月结，门店财务负责核对各店每天的银行缴款单。 2、对于顾客团购的商品及储值卡以现金方式支付的，每天必须将所销售的款项，全额交到指定银行；顾客以支票等方式支付的款项，必须存入各门店的指定银行，待银行到账时，方可提供商品及储值卡，财务将会每天对所缴纳的储值卡款通过系统进行核对，不定期的对储值卡进行全面盘点。储值卡由门店营运处(或指定部门)进行保管与销售。如需欠款必须履行欠款手续。(欠款手续办理详见民生家乐发〔2009〕41号文件) 3、对于店面对供应商销售的耗材，现均可以通过收银POS机进行销售，任何人不得以任何名义不通过收银POS进行销售耗材，门店财务对店面领用的耗材进行不定期的进行检查，保证耗材的合理、正常的使用。 4、各店管理处负责对外租区租金、水电费、新进员工及促销员所要缴纳的互助金及相关费用的收取并缴存银行，给缴款人开具公司统一印制的收据，每月6号以前将收取的费用同收据记账联1 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/5e2b0a89b1717fd5360cba1aa8114431b90d8eac.html