幼儿园财务管理制度 一、合理安排，正确制定预算收支计划。 二、每学期，财会人员应及时向园长、总务报告各项经费的收入情况，并配合园长做好预算支出计划，做到统收统支，专款专用。 三、必须做到民主理财，不得单立账目，严禁公款私存。 四、严格财经审批手续，所有报销发票应有经手人、验收人或证明人签字，并注明事理，最后由园长审批方可报销。 五、不管是接待还是购置设备等，报销票据都必须具有税务监制章的合法发票，必须具备发票的名称、填制发票的日期、经济业务内容、数量、单价和金额，必须盖有填制单位的公章(或专用章)，大小写必须相符。其发票背面须有经办人和证明人签名或签章，属于固定资产的，必须填写财产登记表。 六、全园财产物资的申购、调配、报废等均由总务处办理。保管室负责保管、验收，履行领用手续。 七、差旅费报销，当事人应如实填明出差事由、地点、日期、出发和到达时间、票价。车票应贴在报销单背面，报单人签名，幼儿园领导审批，会计审核后才能办理报销手续。 八、幼儿园的收据和发票，是会计核算的原始凭证和法定依据，学生票据和事业性发票均由总务购买，会计向总务领用，用多少领多少，用完要及时上缴财政。如果开错，此发票三联填上“报废”字样，作为报费处理。 九、幼儿园财务要做到日清月结，每学期结束，幼儿园要成立民主理财小组，清期账目做到民主理财。 十、自觉接受上级审计部门的审计，发现问题及时纠正。 十一、财会人员必须严格执法，自觉执行财经纪律，做好财务核算，做到账物相符，帐帐相符。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/605e1a2eba0d6c85ec3a87c24028915f804d843e.html