财务内控管理制度 财务内控管理制度 1、目的 1.1 为加强公司内部管理，标准公司财务报销及款项支付行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制本钱费用支出，特制定本制度。 1.2本制度根据国家相关财经制度及公司的实际情况，将公司财务内控管理制度分为用款制度、U盾印章管理制度、费用报销制度、工程本钱支付管理制度。 2、范围本制度适用于公司全体员工。 3、用款界定3.1每月25日至30日期间，公司财务部将谭总审核、唐总审批、徐董事长审定后的下月资金方案报送至********限公司****总经理〔以下简称：**〕会签；3.2各用款部门在审定后的资金方案内用款,未方案报批审定款项不能使用。特殊情况确需方案外使用资金的，须另追加资金方案，并报**审核、**审批、**事长审定后再报送至**会签方可用款。 4、U盾印章管理制度4.1公司出纳保管支票、支付密码器、录入U盾；4.2公司财务负责人保管法人私章、发票专用章；4.3陈总公司财务人员保管财务专用章，审核U盾〔审核U盾保管人员需在出纳发起审核后2小时内进行数据审核，特殊情况除外〕；5、费用报销相关规定及流程5.1公司费用主要包括工资及福利费、日常办公费、其他业务费三大类；5.2公司费用实行按工程产值的10%〔暂定〕实行总额控制，在总额控制和资金方案范围内的费用均可报销；5.3费用报销审批流程：经办人填制报销单→主管部门经理复核→会计复核→财务经理审核→**审核→**审批→**事长审定。 6、工程本钱支付规定及流程；6.1工程本钱主要包括安置房建设工程本钱、复垦工程本钱、编制本钱、过渡安置本钱、工作经费、农户补偿费、调地本钱等；6.2工程本钱支付前需签订相关合同和协议〔特殊情况除外〕；6.3合同及协议签订流程：经办人填制合同审批表→部门经理复核→财务经理审核→**审核→**审批→**事长审定→**会签；6.4工程本钱支付按照资金方案用款制度和合同相关付款规定进行支付；6.5工程本钱支付审批流程：经办人填制付款单→主管部门经理复核→会计复核→财务经理审核→**审核→**审批→**审定。 7附那么7.1本方法由*****公司财务部负责解释。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/65ca95fffbc75fbfc77da26925c52cc58bd690b9.html