工会财务内控管理制度 根据《工会法》、《会计法》及有关财务管理的规定,结合我单位工作实际制定本制度。 一、会计岗位责任制度 1、认真贯彻执行《工会法》、《会计法》及其它有关法规、制度,制定本单位各项财务规章制度,并贯彻执行. 2、起草财务收支预算,编制财务收支决算，合理安排，节约开支。 3、设置会计科目和会计账簿，填制会计凭证，做好记账、对账、编制会计报表工作.并整理、保管好凭证、账簿、报表和其它会计资料。 4、做好往来款项的明细，做好财产物资的管理、核算。 5、保管好财务印鉴. 二、出纳岗位责任制度 1、严格执行现金管理制度和银行结算制度,及时办理现金、银行存款业务. 2、及时登记现金、银行日记账,做到日清月结。不得坐支现金，不得以白条抵库，不得挪用、私借、私存现金. 3、现金、支票、空白收据应存入保险柜中,不得随意存放. 4、严把“收支关"。对各项支付手续要认真复核。 三、货币资金、银行支票管理制度 1、现金收入必须开给收据,并当日入帐，当日送存银行，库存现金不得超过300元，严禁贪污、挪用公款，严禁私设“小金库”。 2、现金结算的范围：（1)职工工资、津贴；(2)个人劳务报酬及奖金;（3）正常性、零星办公开支；（4)出差人员必须随身携带的差旅费；（7）不足转帐起点的其它支出. 3、不得将现金收入以个人储蓄方式存入银行，单位之间不得互借现金,不得利用帐户替其他单位或个人套取现金. 4、出纳收入的现金应专柜存放，不得与个人款项混杂，不得“坐支”现金或“白条”抵库,会计人员对现金的库存情况有权随时检查. 5、设置和登记现金日记帐，进行库存现金的序时登记,做到日清月结，帐款相符。 6、银行支票的购买、领用、保管由专人负责专门登记。 7、银行支票和印签必须分人保管,严禁集中一人身上。 8、必须做好现金和银行支票的保管工作，如发生现金被窃,必须及时报告领导和有关部门,同时分清责任进行处理;对盖好印签的空白支票丢失，要立即向银行挂失，并登报声明作废。 四、工会费用支出报销审批制度 1、实行“一支笔”审批制度.预算内一般性开支由主管领导审批；大项支出、须追加预算的支出,经主席办公会议研 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/7e16ba2480c4bb4cf7ec4afe04a1b0717fd5b381.html