信永方略管理咨询有限公司 北京市东城区朝阳门北大街8号 联系电话: +86(010)65542288 telephone: +86(010)65542288 富华大厦C座12层 12th Floor, Block C, Fu Hua Mansion No.8, Chao Yang Men Bei Da Jie, Dong Cheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: +86(010)6554 1612 facsimile: +86(010)6554 1612 ShineWing certified public accountants 中 外 运 股 份 成 本 管 理 咨 询 现 场 访 谈 提 纲 被访谈者： 参加人员： 时 间： 月 日 计划访谈时长：2小时 主 问： ============================================ 访谈要点 总公司高管层对财务总部的要求 访谈问题 1. 从公司未来发展的角度，高管层要求财务总部发挥哪些作用，目前的财务总部在决策支持方面的作用如何，支持信息是否充分及时，是否能够支持或改变管理层决策，存在哪些不足？根本原因何在？ 2. 未来2年的财务工作重点是什么？ 3. 此次财务咨询的出发点，期望达到何种具体效果，公司高管层如何看待本项目？ 4. 地铁公司的财务工作特点是什么，国有资产授权经营何时开始，对公司经营管理特别是财务管理会带来哪些重大变化，如何应对？ 财务部现有的重要职能 5. 财务总部总经理工作时间的分配，是否与您的期望一致，期望的时间安排是什么，不一致或一致的原因？ 6. 认为财务总部的管理重点是什么，对哪几个部门的工作较为满意，哪些方面亟待加强？ 7. 对事业部与子公司的未来财务管理思路，如何下达财务管理目标或是预算指标，是否据不同分子公司的特点设定不同的指标体系，对事业部与子公 1 访谈要点 司的财务报告是否满意？ 对业务的服务与监控 访谈问题 8. 财务对运营、建设与资源开发方面的服务职能是否到位，事业部有哪些改进意见与要求？ 9. 财务对运营、建设与资源开发业务的监控是否做到事前、事中与事后监控相结合，事前与事中监控取得哪些具体成效，在哪些方面有待提高？ 10. 财务信息与业务信息的沟通是否及时，是否具备及时沟通的条件，如信息手段等？ 投融资管理 11. 财务总部在公司投、融资规划、决策、流程、管理、分析监控等环节发挥怎样的作用，存在哪些有待改善的方面，各自的利弊是什么？ 其他各部门访谈过程中发现的较为重要的问题确认 12. 下属公司的财务检查 13. 财务对于业务：包括工程与运营、资源开发的理解与分析报告中的体现 14. 预算与企划部的职责划分、预算和经营目标与考核指标的结合 15. 预算外审批与运营相关如何处理（备品备件） 16. 事业部财务扁平管理 17. 投融资规划是否进行自主的效益分析、现金流预测 18. 会计政策制定的合理性 19. 工程预决算部在财务管理的作用，与其他三个部门的衔接，为什么转入财务总部，出于何种设想 20. 对风险管理的理解，如何在财务管理中发挥作用 21. 资金管理是否需要有统一规划，放在哪个部门，是否需要设置资金决算中心 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6b9ade0d65ec102de2bd960590c69ec3d5bbdbae.html