XXXX企业有限公司-管理制度系列 公司财务管理制度范本 XXXX企业有限公司是有独立法人资格的有限责任公司，实行自主经营，独立核算，自负盈亏。 公司设立专门的财务部门，配备专职财务人员，负责财务管理和会计核算。 会计核算遵守“中华人民共和国会计法”，按责权发生制记账。 公司每年编制财务计划，反映期内资金组织、运用及经营效益的目标。财务计划在实施过程中，要加强控制和监督，定期检查计划执行情况，及时向总经理汇报。 按国家有关规定核定固定资产并计提折旧。 流动资金的使用和管理要贯彻既保证生产经营需要，又节约和计划用款的原则，提高资金使用效果，加速资金周转。 往来款项要及时清理和催收，定期检查，不得长期挂帐、拖欠或挪用资金。 外汇收支必须严格按照“国家外汇管理暂行规定”和“外汇管理实施细则”办理，不准套汇或逃汇。发生进出口业务应按规定及时办理结汇。 材料、工具、备品、配件、低值易耗品的采购，必须经仓库保管员验收并办理入库手续。 材料、工具、备品、配件均需严格发放手续。领用材料需由领料人填写领料单，注明用途，经有关领导批准。 加强成本管理，认真执行成本开支范围的规定，严禁乱挤滥摊成本。 企业必须认真履行合同或协议，严格遵守结算纪律，对发生的营业收入，收回货款，必须及时入账，严禁以任何方式抵扣。 销售收入的确定，一律以收到销货货款为依据，不得将发出商品和在途资金2 XXXX企业有限公司-管理制度系列 作为销售实现。 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/dfcce0c342323968011ca300a6c30c225801f07c.html