食堂财务管理制度及岗位职责 为了加强本食堂财务管理，适应激烈的市场竞争要求，也为加强对现金的管理和督促，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，特根据有关会计法规制定如下制度： 一：总则 1、 公司各员工必须遵纪守法，从食堂整体利益出发，相互协作。 2、 公司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。 3、 须做到钱帐分管，帐物分管。 4、 每项业务必须签字，“签字”就是牵制。 二：材料采购制度 1、 材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。 2、 采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位。 3、 材料采购后必须做到物单相符并清点入库，并保证一季度盘存一次。 4、 供应商提供的欠款单必须与公司的订单相符，经核对后可付款。 三：费用报销制度 本着既要保障公司的运营又要节约开支，做到报销费用有章可循的原则，特制定本制度。 1、 各股东若有请客情况，谁的客人谁买单。若是共同客人，直接共同签字报销。 2、 每次外交费用金额由董事会商定，开出证明，董事会签字后财务方可报销。 3、 公司外出办事人员费用实报实销，由董事会两人签字后财务方可报销。 四：现金管理制度 1、 现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 2、 出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃等。如出现上述情况，一切责任自负。 3、 出纳必须根据经董事会审批的凭据付款。 4、 出纳必须对现金日记账做到每日一校对，日清日结，以保证收入、支出、余额相符。 5、 出纳不得擅自借款或预支员工工资，借款必须有董事会批准签字，并不得超过该员工当月工资的50％。 6、 出纳除保证食堂两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。 7、 帐目必须做到收支分开；不准将公司存款账户借给他人使用。 8、 月底，会计同出纳核对现金余额和银行存款，做到帐账相符。 五：以上财务管理制度及岗位职责，公司全体员工必须共同遵守，团结协作，为我们共同的事业而努力工作。 食堂财务管理制度 为加强分局食堂管理，规范财务收入严肃财经纪律，提高服务质量，确保食堂各项工作正常运行，结合分局实际，特制定本制度： 一、食堂单独设置帐户，独立建帐，食堂费用实行一支笔审批制度； 二、采购员实行备用金制，备用金暂定2000元； 三、领用现金必须写明用途、金额、姓名，经批准后才能支付，不能以领代报； 四、凭证、帐单分类按月装订保存，帐帐相符帐物相符，定期盘存和结帐； 五、食堂物品采购应至少有二人参与，且有验收人签字，采购人实行定期轮换，二人一班制； 六、支出票据必须填写完整，有经办人、核准人、审批人签字，原则上要有税务发票，确因购买时无法取得税务发票，则必须每张要有购买人、验收人、核准人及审批人签字； 七、食堂工作人员工资、福利及食堂用水、电及部分燃料由分局统一安排支付； 八、职工工作用餐伙食补贴，人数由办公室提供核定后，按每人每天10元拨入，接待费用按实际支出定期拨付。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/e7a488321711cc7931b716f8.html