食堂财务管理制度及岗位职责 食堂财务管理制度及岗位职责 为了增强本食堂财务管理，适应强烈的市场竞争要求，也为增强对现金的管理和敦促， 保证现金安全和出纳人员做到有章可循，特依据相关会计法例拟订以下制度： 一：总则 1、 企业各员工一定遵纪守纪，从食堂整体利益出发，互相协作。 2、 企业各生产经营部门一定互相连接，各负其责。 3、 须做到钱帐分管，帐物分管。 4、 每项业务一定署名，“署名”就是管制。 二：资料采买制度 1、 资料库存既保证生产需要，又无积压，采买花费小。 2、 采买一定保证资料实时、保鲜、保量、价优到位。 3、 资料采买后一定做到物单符合并盘点入库，并保证一季度盘存一次。 4、 供给商供给的欠款单一定与企业的订单符合，经查对后可付款。 三：花费报销制度 本着既要保障企业的营运又要节俭开销，做到报销花费有章可循的原则，特拟订本制度。 1、 各股东如有请客状况，谁的客人谁买单。假如共同客人，直接共同署名报销。 2、 每次外交花费金额由董事会谈定，开出证明，董事会署名后财务方可报销。 3、 企业出门做事人员花费实报实销，由董事会两人署名后财务方可报销。 四：现金管理制度 1、 现金管理一定按照钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 2、 出纳一定保证现金的安全，防备丢失、盗窃等。如出现上述状况，全部责任自 负。 3、 出纳一定依据经董事会审批的凭证付款。 1 / 3 食堂财务管理制度及岗位职责 4、 出纳一定对现金日志账做到每天一校正，日清日结，以保证收入、支出、余额 符合。 5、 出纳不得私自借钱或预付员工薪资，借钱一定有董事会同意署名，其实不得超出 该员工当月薪资的 50％。 6、 出纳除保证食堂两天的开销外，剩余的现金一定实时存入银行。 7、 帐目一定做到进出分开；禁止将企业存款账户借给别人使用。 8、 月尾，会计同出纳查对现金余额和银行存款，做到帐账符合。 五：以上财务管理制度及岗位职责，企业全体员工一定共同恪守，团结协作，为我们共 同的事业而努力工作。 食堂财务管理制度 为增强分局食堂管理，规范财务收入严肃财经纪律，提升服务质量，保证食堂各项工作正常运转，联合分局实质，特拟订本制度： 一、食堂独自设置帐户，独立建帐，食堂花费推行一支笔审批制度； 二、采买员推行备用金制，备用金暂定 2000 元； 三、领用现金一定写明用途、金额、姓名，经同意后才能支付，不可以以领代报； 四、凭证、帐单分类按月装订保留，帐帐符合帐物符合，按期盘存和结帐； 五、食堂物件采买应起码有二人参加，且有查收人署名，采买人推行按期轮换，二人一班制； 六、支出单据一定填写完好， 有经办人、 同意人、 审批人署名， 原则上要有税务发票，确因购置时没法获得税务发票，则一定每张要有购置人、查收人、同意人及审批人署名； 七、食堂工作人员薪资、福利及食堂用水、电及部分燃料由分局一致安排支付； 八、员工工作用餐伙食补助，人数由办公室供给审定后，按每人每天10 元拨入，接待花费按实质支出按期拨付。 2 / 3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/878dcc6d53e79b89680203d8ce2f0066f43364be.html