民营非企业财务管理制度 为了加强中心内部管理，规范财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 所有报销凭证必须真实可靠，有经办人、部门负责人签字，并经校长签字同意后方可报销。所有开支必须在一周内履行完报销手续，任何人不得虚列虚报任何支出。 一、工薪福利及相关费用支出制度及流程 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等。 专职人员工资支付流程： 1、每月10日前由财务部根据支付标准编制标准格式的工资表 2、每月15日为工资发放日 3、奖金每学期末根据标准进行一次核算及发放 二、物资、低值易耗品等购买、报销制度及流程 (一)管理规定：为了合理控制费用支出,此类费用由学校后勤部统一管理，学校集中购置，并指定专人负责。 (二)报销流程 1、购置申请: 低值易耗品每学期开学前由各校区根据需求及库存情况填写物资申请表。 2、物资购买： 活动课奖品、小班用小礼品由王静负责，市场活动奖品由王超负责。 3、物资管理：除低值易耗品外，其他物品均需履行出入库手续，由人力行政部负责。 4、报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 三、 日常费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。 (一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 （三）费用报销由部门负责人签字后经校长签字报销。 四、差旅费报销规定 （一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 （二） 差旅费报销时必须提供住宿发票，实际发票额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 （三） 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 （四） 返回报销：出差人员应在回单位后五个工作日内办理报销事宜，经校长签字后方能报销。 二〇二一年十二月一日 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/ef5398257075a417866fb84ae45c3b3567ecdd3c.html