2017年银行从业资格考试时间-2017年银行从业资格考试题《法律法规与综合能力》真考单选(2)

1．中国人民银行的职能不包括（　　）。

A．制定和执行货币政策

B．通过审慎有效的监管，增强市场信心

C．防范和化解金融风险

D．维护金融稳定

2．下列关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的说法，不正确的是（　　）。

A．中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务

B．中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定

C．中国农业银行专门经营农村金融业务

D．中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务

3．商业银行操作风险的特点是（　　）。

A．人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位

B．操作风险事件发生频率很高，发生后造成的损失小

C．操作风险是银行经营中最重要的风险

D．操作风险内容较信用风险、市场风险简单

4．《巴塞尔新资本协议》的第三大支柱是市场约束，其运作机制主要是依靠（　　）的利益驱动。

A．监管机构

B．利益相关者

C．高级管理层

D．风险管理部门

5．中国反洗钱监测分析中心设在（　　）。

A．公安部

B．中国人民银行

C．中国银监会

D．中国银联

6．由中国证监会负责监管的非银行金融机构不包括（　　）。

A．证券公司

B．基金公司

C．期货公司

D．信托公司

7．被称为狭义货币供应量的是（　　）。

A．M1

B．M0

C．基础货币

D．M2

8．国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的记录。在这里，“居民”是指（　　）。

A．在国内居住1年以上的自然人和法人

B．正在国内居住的自然人和法人

C．拥有本国国籍的自然人

D．在国内居住1年以上的、拥有本国国籍的自然人

9．现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是（　　）和（　　）。

A．货币供应量；基础货币

B．基础货币；高能货币

C．基础货币；流通中现金

D．基础货币；货币供应量

10．按照规定，城镇企业、事业单位要按照本单位工资总额的（　　）缴纳失业保险金。

A．6％

B．2％

C．3％

D．5％

11．中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升。在该过程中，中央银行动用的货币政策工具是（　　）。

A．公开市场业务

B．公开市场业务和存款准备金率

C．公开市场业务和利率政策

D．公开市场业务、存款准备金率和利率政策

12．2003年，中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于（　　），发行票据会（　　）。

A．利率政策；增加货币供应量

B．公开市场业务；减少货币供应量

C．公开市场业务；增加货币供应量

D．利率政策；减少货币供应量

13．下面各组金融工具中，按职能划分搭配错误的是（　　）。

A．用于保值投机目的——期权、期货

B．用于支付——回购协议

C．用于投资、筹资——可转换公司债

D．用于商品流通——银行承兑汇票

14．发行短期国债筹集资金的政府部门一般为（　　）。

A．中国人民银行

B．财政部

C．国家发改委

D．国务院

15．中国人民银行授权外汇交易中心对外每13公布人民币汇率（　　）。

A．买入价

B．中间价

C．卖出价

D．买入价、卖出价和中间价，

16．单位存款人用于（　　）的资金通常存入临时存款账户。

A．期货交易保证金

B．信托资金

C．政策性房地产开发资金

D．注册验资

17．在委托贷款中，商业银行（　　）。

A．获取手续费收入

B．与借款人商定贷款条件

C．获取利益收入

D．承担贷款风险

18．存款是银行最主要的（　　）。

A．资金来源

B．风险来源

C．资金用途

D．投资业务

19．2004年1o月29日，中国人民银行决定，金融机构(城乡信用社除外)（　　）存款利率。

A．只能有一个

B．可以上浮

C．可以下浮

D．可以自由浮动

20．在（　　）业务中，交易双方都是金融机构。

A．票据发行便利

B．票据贴现

C．票据转贴现

D．票据承兑

21．客户开立用途为日常转账结算和现金收付的账户名称是（　　）。

A．临时存款账户

B．基本存款账户

C．一般存款账户

D．专用存款账户

22．信用卡和借记卡的分类标准是（　　）。

A．发行对象

B．清偿方式

C．支付方式

D．结算币种

23．关于央行票据描述不正确的是（　　）。

A．央行票据为中国人民银行发行的

B．央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种

C．央行票据发行时将向市场投放资金

D．央行票据到期时将放出基础货币

24．个人汽车消费贷款中，商用车和二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是（　　）。

A．70％；50％

B．80％；70％

C．50％：70％D。70％；80％

25．下列关于商业银行进行信贷分析的说法，不正确的是（　　）。

A．银行信贷分析主要采用财务分析和非财务分析两种方法

B．财务分析偏重于定量分析

C．非财务分析偏重于定性分析

D．财务分析主要包括宏观分析、行业分析等

26．某人投资某债券，买人价格为100元，1年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为（　　）。

A．10％

B．20％

C．9．1％

D．18．2％

27．关于一般存款账户，下列说法正确的是（　　）。

A．可办理现金缴存和现金支取

B．可办理现金缴存，但不可以办理现金支取

C．不可办理现金缴存和现金支取

D．不可办理现金缴存，但可办理现金支取

28．下列行为中，不构成违法行为的是（　　）。

A．以自制人民币换取真币

B．出售自制人民币

C．在不知是假币的情况下使用了假币

D．帮助朋友运输了假币，但数额较小

29．下列贷款中，贷款期限上限的是（　　）。

A．商用车消费贷款

B．一般商业性助学贷款

C．二手车消费贷款

D．国家助学贷款

30．下列关于“法人账户透支”的说法，不正确的是（　　）。

A．法人账户透支属于短期贷款的一种

B．主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要

C．申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有一定的结算业务量

D．一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要低于普通流动资金贷款
31．期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的（　　），所以应（　　）一笔期权费。

A．权利；得到

B．权利；支付

C．义务；得到

D．义务；支付

32．某客户在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，扣除20％利息税后，该客户能取回的全部金额是（　　）。

A．1000．48

B．1000．60

C．1000．56

D．1000．45

33．商业银行因支付清算和业务合作等的需要，存放在同业及其他金融机构的款项叫做（　　）。

A．同业拆入

B．同业拆出

C．存放同业

D．同业存放

34．2004年实行的《商业银行银行资本充足管理办法》规定，计人附属资本的长期次级债务不超过核心资本的（　　）。

A．30％

B．50％

C．20％

D．10％

35．下面不是合规管理的目标的是（　　）。

A．实现对合规风险的有效识别和管理8．促进全面风险管理体系建设

C．确保依法合规经营

D．使银行的收益化

36．按照《巴塞尔新资本协议》，若某银行风险加权资产为10000亿元，则其核心资本不得（　　）。

A．高于800亿元

B．低于800亿元

C．高于400亿元

D．低于400亿元

37．下列属于商业银行提高资本充足率办法的是（　　）。

A．增加资本

B．降低风险加权总资产

C．增加资本与降低风险加权总资本同时实施

D．上述行为均可

38．注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事不少于（　　）人。

A．6

B．5

C．4

D．3

39．（　　）是指按照是否实际收到或付出现金为标准，而不是企业经济业务是否实际发生来确认收入和费用。

A．权责发生制

B．配比原则

C．收付实现制

D．收付现金制

40．在同一国家范围内，经济金融活动中不存在的风险是（　　）。

A．信用风险

B．操作风险

C．国家风险

D．法律风险

41．在20世纪60年代之前，商业银行的风险管理处于资产风险管理阶段，强调（　　）。

A．资产的高收益

B．保持资产的流动性

C．资产的低风险

D．贷款的产业方向

42．由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（　　）看做对其市场价值的威胁。

A．市场风险

B．声誉风险

C．法律风险

D．流动性风险

43．银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（　　）蒙受损失的可能性。

A．存款

B．资产和预期收益

C．声誉

D．自有资本金

44．《巴塞尔新资本协议》的第三大支柱是市场约束，其运作机制主要是依靠（　　）的利益驱动。

A．监管机构

B．利益相关者

C．高级管理层

D．风险管理部门

45．按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，下列属于大额交易的是（　　）。

A．个人银行账户与单位银行账户之间当日累计人民币100万元以上的款项划转

B．金融机构在黄金交易所进行的黄金交易

C．单位银行账户之间当日累计外币等值10万美元的转账

D．交易一方为个人、当日累计等值5000美元的跨境交易

46．我国国务院金融监督管理机构跟踪发现某银行近期吸纳了一笔巨额存款，且经调查该账户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的（　　）。

A．培植阶段

B．处置阶段

C．融合阶段

D．清洗阶段

47．下列措施中不属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的有（　　）。

A．经济处罚

B．取消董事、高级管理人员任职资格

C．禁止从事银行业工作

D．剥夺政治权利

48．建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，是（　　）的职责之一。

A．银监会

B．商业银行

C．中国银行业协会

D．中国反洗钱监测分析中心

49．中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（　　）。

A．按照规定向中国人民银行报告分析结果

B．制定金融机构反洗钱规章

C．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告

D．要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告

50．承担检查失误、清收不力责任的是（　　）。

A．货款调查人员

B．贷款评估人员

C．贷款审查人员

D．贷款发放人员

51．以下关于司法机关到银行查询单位存款的表述正确的是（　　）。

A．允许复制抄写资料

B．允许借取资料

C．凭县级以上公安局签发的“协查通知”

D．凭身份证查询

52．在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出的银行业监管新理念不包括（　　）。

A．管风险

B．管业务

C．管法人

D．管内控

53．人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（　　）。

A．借走资料原件

B．抄录资料原件

C．复印资料原件

D．对资料原件照相

54．贷后管理的期限是（　　）。

A．从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止

B．从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止

C．从贷款问题出现之日到不良贷款重组完成之时为止

D．从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止

55．公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，应当出具（　　）公安局签发的“协助查询存款通知书”。

A．省级(含)以上

B．市级(含)以上

C．县级(含)以上

D．镇级(含)以上

56．公司成立的日期是（　　）。

A．发起人发起的日期

B．发起人提交申请的日期

C．公司营业执照签发的日期

D．公司第一天正式营业的日期

57．增发（　　）会分散原股东的控制权。

A．普通股

B．无表决权的优先股

C．可赎回公司债券

D．普通债券

58．关于合同成立的描述不正确的是（　　）。

A．采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立

B．当事人采用信件、数据电文等形式订立合同的，签订确认书时合同成立

C．采用数据电文形式订立合同的，发件人的主营业地为合同成立的地点

D．当事人采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字或者盖章的地点为合同成立的地点

59．（　　）是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。

A．抵押权

B．质押权

C．保证

D．留置权

60．因重大误解而订立的合同应予（　　）。

A．无效

B．撤销

C．有效

D．不可撤销

61．关于抵押的说法，正确的是（　　）。

A．债务人或者第三人不转移财产的占有

B．作为抵押的财产只能是不动产

C．债务人或者第三人是抵押权人，债权人是抵押人

D．土地所有权、荒地等土地承包经营权可以抵押

62．民事权利主体不包括（　　）。

A．非法人组织

B．自然人

C．公民

D．法人

63．十届全国人大五次会议通过了《中华人民共和国物权法》，该法于（　　）实施。

A．2007年3月16日

B．2007年10月1日

C．2007年11月1日

D．2008年1月1日

64．《民法通则》规定了法人应当具备的条件，（　　）不是法人成立的要件。

A．有必要的财产和经费

B．以营利为目的

C．有自己的名称和场所

D．能够独立承担民事责任

65．某城市商业银行为了争揽储户，在存款时以先支付利息等手段来吸引公众存款，这种行为属于非法吸收公众存款罪中的（　　）。

A．主体不合法

B．方式不合法

C．客体不合法

D．以上皆不属于

66．1998年12月，全国人大常委会颁布了（　　），增设了（　　）。

A．《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的决定》；骗购外汇罪

B．《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》；骗购外汇罪

C．《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》；洗钱罪

D．《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的决定》；洗钱罪

67．张某在使用信用卡过程中，超过规定的限额进行透支，发卡银行再三催讨欠款，张某故意不予理会，经银行核查，张某完全没有偿还能力。张某的行为（　　）。

A．是合法的，因为张某使用的是自己的信用卡，而信用卡本身就是具有透支功能的

B．是合法的，因为张某没有伪造、使用作废的或冒用他人的信用卡

C．是不合法的，因为张某恶意透支了信用卡

D．是不合法的，因为张某冒用了他人的信用卡

68．下列说法错误的一项是（　　）。

A．商业秘密既指技术信息，也包括经营信息

B．客户信息是指客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息

C．客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况

D．银行业金融机构及其从业人员在任何情况下都不能向第三方或机构内部的其他部门提供客户的信息

69．禁止商业贿赂是《银行业从业人员职业操守》中（　　）基本准则的要求。

A．勤勉尽职

B．专业胜任

C．保护商业秘密与客户隐私

D．公平竞争

70．商业银行的不正当竞争行为不包括（　　）。

A．有奖储蓄

B．放松现金管理

C．对其他金融机构采取压票或退票

D．降低利率吸收储蓄

71．符合银行业从业人员操守“岗位职责”条款的是（　　）。

A．向同事打听与自身工作无关的信息

B．将自己保管的印章交给同事保管

C．除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行

D．出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息

72．国家审计人员按法定程序对某公司的账户进行检查，银行业务人员因和该公司有很好的业务关系，在审计人员检查前帮助该公司进行了资产的转移。此行为违反了《银行业从业人员职业操守》中（　　）的规定。

A．风险提示

B．协助执行

C．授信尽职

D．信息披露

73．一张信用证的受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的信用证称为（　　）。

A．循环信用证

B．背对背信用证

C．对开信用证

D．预支信用证

74．银行业从业人员处理客户投诉时，（　　）。

A．应当将处理的进展和结果适时地告诉客户

B．应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户

C．若在机构规定的投诉反馈期限内无法拿出意见，只能搁置

D．不应当理会客户错误的投诉和建议

75．某银行的一个团队中的某个成员将要辞职到竞争对手处工作，则团队的研究成果是否应当与其共享?（　　）

A．可以与其分享部分成果，但工作中应当处处提防该成员，不能再使其利用本团队资源增长工作经验

B．该成员有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位

C．应当与该成员分享成果，因为该成员目前仍是团队的一员

D．不应当与其共享

76．某金融专业刚毕业的男性客户到银行办理业务，他以自己对某些风险的理解不够为理由，礼貌地邀请办理业务的一名年轻女性工作人员下班后单独为其解释。该女性工作人员恰当的做法是（　　）。

A．认为该客户的要求属于工作人员的职责之一，必须满足其要求

B．认为这是不合理的邀请，坚决不能做

C．认为若是解释业务，应尽量在上班时间在工作场所进行

D．让保安人员立即驱逐该客户

77．某银行客户经理的下列行为中，违反了《银行业从业人员职业操守》中“监管规避”原则的是（　　）。

A．为客户设计外汇结构

B．建议客户利用关联企业委托贷款，规避所得税

C．建议投资国债

D．为客户设计用汇计划

78．传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下，（　　）。

A．张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访

B．张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认

C．如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某

D．张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说

79．单位存款人用于（　　）的资金通常存入临时存款账户。

A．期货交易保证金

B．信托基金

C．政策性房地产开发资金

D．注册验资

80．《银行业从业人员职业操守》由（　　）负责解释。

A．各银行党委

B．中国银行业监督管理委员会

C．中国银行业协会

D．中国人民银行

81．单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型（　　）。

A．单位活期存款

B．单位定期存款

C．单位通知存款

D．单位协定存款

82．银团贷款的主要成员中，（　　）负责接受借款人的委托、策划组织银团并安排贷款分销。

A．参加行

B．牵头行

C．副牵头行

D．代理行

83．下列关于同业拆借的说法，错误的是（　　）。

A．同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷

B．借入资金称为拆人，贷出资金称为拆出

C．同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行

D．同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率

84．（　　）是承担具体风险的最终负责人。

A．董事长

B．监事会

C．银行行长

D．股东

85．个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥有的资产、所欠的债务以及（　　）。

A．净资产

B．资产

C．银行存款

D．股票资产

86．以下哪项事件是在1988年发生的?（　　）

A．巴塞尔银行委员会成立

B．《巴塞尔资本协议》通过

C．《巴塞尔新资本协议》通过

D．我国《商业银行资本充足率管理办法》实施

87．在银行风险管理中，主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其状况的机构是（　　）。

A．监事会

B．董事会

C．高级管理层

D．股东大会

88．下列行为中，合法的是（　　）。

A．银行工作人员将自行制作的存单交付他人使用

B．银行工作人员吸收客户资金不记人银行的法定存款账簿

C．个人在其信用卡额度内透支

D．某银行退休职工向社区居民吸收存款，并还本付息

89．银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为（　　）年。

A．1

B．2

C．3

D．5

90．有关现金流量表与利润表说法错误的是（　　）。

A．现金流量表为静态报表

B．现金流量表关注的是企业现金的流动状况

C．利润表为动态报表

D．利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果1．B【解析】2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

2．B【解析】制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定是中国人民银行的职能。

3．A【解析】商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、系统故障、流程管理不当、外部事件等原因给银行带来损失的风险。操作的主体是人，所以人为因素是操作风险中最直接、最主要的。由于操作风险存在于日常运营之中，所以其发生频率很高，而损失大小要根据具体风险事件而定，只说损失小是不对的。银行经营中最重要的风险不是操作风险，而是信用风险。操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此不能笼统地说操作风险内容更简单。所以，选项A是商业银行操作风险的特点。

4．B【解析】市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，其中利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。

5．B【解析】中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。所以，中国反洗钱监测分析中心设在中国人民银行。因此，选项B符合题意。

6．D【解析】中国证监会监管的非银行金融机构，主要包括证券公司、基金管理公司、期货经纪公司以及证券期货投资咨询机构等。信托公司属于由中国银监会负责监管的非银行金融机构，故选项D符合题意。

7．A【解析】狭义货币供应量是M1。选项B中的M。是流通中现金；选项C中的基础货币包括由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构的存款；选项D中的M2是广义货币供应量。

8．A【解析】国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化以及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。这里的“居民”是指在国内居住一年以上的自然人与法人。

9．D【解析】现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。

10．B【解析】《失业保险条例》规定，城镇企业、事业单位按照本单位工资总额的2％缴纳失业保险费。城镇企业、事业单位职工按照本人工资的1％缴纳失业保险费。

11．A【解析】中央银行卖出证券是在运用公开市场业务这项货币政策工具。该项货币政策工具的运用会带来超额存款准备金减少、货币供应量减少和市场利率上升的结果，在题干所述中，中央银行只使用了一种货币政策工具，即公开市场业务。

12．B【解析】公开市场业务是指中央银行在金融市场上买进或卖出有价证券，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，实现货币政策目标的一种政策措施。因此，中国人民银行向商业银行发行中央银行票据属于公开市场业务，发行央票可以回收基础货币，进而减少货币供应量。

13．B【解析】用于支付和商品流通的金融工具主要是指各种票据。回购协议是指债券持有人在卖出债券的同时，在指定时间内按协议价格购回这笔债券。这是用于暂时的融资筹资的，当资本无法周转时卖出公司债券，当资金问题得到解决时再回购，从而实现一个筹资的功效。

14．B【解析】中国人民银行负责发行人民币。国家发展与改革委员会负责一些重大建设项目的立项工作。国务院是国家行政机关，管理国家各个方面，不负责具体经济金融业务。财政部才是通过发行短期国债等来筹集资金实现财政政策的部门。

15．B【解析】中国人民银行授权外汇交易中心对外公布当日人民币对美元、欧元、日元和港元汇率的中间价，作为当日银行间即期外汇市场以及银行柜台交易汇率的中间价。

16．D【解析】临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括，设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过2年。

17．A【解析】根据《贷款通则》的定义，委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。

18．A【解析】存款是银行对存款人的负债而非投资业务，是银行最主要的资金来源。

19．C【解析】2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。

20．C【解析】票据转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式，交易双方都是金融机构。

21．B【解析】基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户；一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户；专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

22．B【解析】

23．C【解析】中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。所以，发行央行票据不是向市场投放资金，选项C不正确。

24．A【解析】我国规定，在贷款额度方面，所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80％；所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70％，其中，商用载货车贷款金额不得超过汽车价格的60％；所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50％。

25．D【解析】银行进行信贷分析时，通常采用财务分析和非财务分析两种方法。①财务分析偏重于定量分析：②非财务分析主要是定性分析，具有灵活和综合的特点，通常包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等。

26．B【解析】持有期收益率：[(出售价格一购买价格+利息)／购买价格]×100％=[(110-100+10)／100]×100％=20％。

27．B【解析】一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。所以，本题的正确答案为B。

28．C【解析】危害货币管理罪分为购买假币、以假币换取货币罪和持有、使用假币罪。而这两种罪的主观方面都是故意，即明知是假币而购买或换真币或持有和使用。而C选项中表述的并不是故意所为，不构成违法。故选C。

29．D【解析】国家助学贷款期限最长不超过10年。一般商业性助学贷款期限最长不超过8年。商用车或二手车，贷款期限不超过3年。

30．D【解析】法人账户透支是指银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金，主要满足借款人生产经营过程中临时性资金需求。申请人需在经办行有一定的结算业务量，还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。所以，选项D符合题意。

31．C【解析】对卖方来讲，由于承担在将来为买方承兑选择权的义务，因而得到一笔期权费。买方需要预先支付一定的期权费以得到购买期权的权利。

32．D【解析】若使用积数计息法，则计息天数为28天。税后利息为：1000×(0．72％÷360)×28=0．56。扣掉利息税后为0．448。故取回的全部金额为1000+0．448=1000．4448≈1000．45(元)。

33．C【解析】同业存款也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项，同业存放属于商业银行的负债业务。与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他金融机构的款项，属于商业银行的资产业务。故选项C符合题意。

34．B【解析】依据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的附属资本不得超过核心资本的100％，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50％。

35．D【解析】商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。使银行收益化不是风险管理的目标，风险管理的目标是希望银行收益与风险相匹配。

36．D【解析】《巴塞尔新资本协议》规定，银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8％，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4％。若风险加权总资产为10000亿元，则核心资本不得低于10000亿元×4％=400亿元。

37．D【解析】商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风险加权总资产。前者称为“分子对策”，后者称为“分母对策”。当然，银行也可以“双管齐下”，同时采取两个对策。所以，选项A为“分子对策”，选项B为“分母对策”，选项C为“双管齐下”。只有选项D是面的答案。

38．D【解析】《股份制商业银行董事会尽职指引》规定，注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3人。

39．C【解析】题干中的“实际收到现金”已经告诉我们答案。记账制有两种：一是权责发生制，以企业经济业务是不是实际发生了为标准，较真实合理地反映了企业的财务状况和经营成果，广泛应用于经营性企业。二是收付实现制，以现金的实际收付为标准确认收入和费用，主要应用于不需明确收益的行政事业单位。

40．C【解析】国家风险是指经济主体在与非经济主体居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。

41．B【解析】20世纪60年代以前，银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性。

42．B【解析】银行通常将声誉风险看做对其市场价值的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。

43．B【解析】银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。

44．B【解析】《巴塞尔新资本协议》的第三大支柱是市场约束，旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，出于对自身利益的关注，会在不同程度上和不同方面关心其利益所在银行的经营状况。其中，利益相关者包括银行股东、存款人、债权人等。

45．A【解析】根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，选项B中“金融机构在黄金交易所进行的黄金交易”属于免予报告的交易。所以，选项B不符合题意。单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的转账为大额交易。所以，选项C的叙述是不正确的。根据规定，交易一方为个人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易为大额交易。所以，选项D的叙述是不正确的。个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转为大额交易。所以，选项A的叙述是正确的，符合题意。

46．B【解析】洗钱的过程通常分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每个阶段都各有其目的及形态，洗钱者交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。处置阶段指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。题中所述符合处置阶段的特征。

47．D【解析】选项D中的剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。所以，选项D符合题意。其余三个选项中的经济处罚，取消董事、高级管理人员任职资格，禁止从事银行业工作均是银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施。

48．D【解析】《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：①接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；②建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；③按照规定向中国人民银行报告分析结果；④要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；⑤经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；⑥中国人民银行规定的其他职责。题中所述为中国反洗钱监测分析中心的职责之一。

49．B【解析】选项B是中国人民银行的反洗钱职责，与中国反洗钱监测分析中心的职责不符，所以，选项B符合题意。中国反洗钱监测中心履行的职责参见上题。

50．D【解析】贷款发放人员在贷款出现问题时，承担检查失误、清收不力责任。

51．A【解析】查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。对银行提供的情况和资料，应当依法保守秘密。

52．B【解析】在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”。

53．A【解析】同单选题51题解析。

54．A【解析】贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止的贷款管理，因此其期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时。所以，本题的正确答案为A。

55．C【解析】公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行调查企业的存款资料时，应当出具县级(含)以上公安局签发的“协助查询存款通知书”。

56．C【解析】设立公司必须履行公司设立的程序，根据《公司法》的规定，设立公司应在公司登记机关即工商行政管理机关进行设立登记。工商行政管理机关对符合公司法规定条件的，予以登记，发给公司营业执照。公司营业执照签发的日期，即为公司成立日期，也即为公司取得法人资格的日期。

57．A【解析】持有普通股的股东具有参与公司决策的表决权。持有无表决权的优先股股东、持有可赎回公司债券的债权人和普通债券的债权人均不能参与公司决策，所以只有增发普通股会分散股东的控制权。

58．C【解析】当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立。当事人采用信件、数据电文等形式订立合同的，可以在合同成立之前要求签订确认书。签订确认书时合同成立。生效的地点为合同成立的地点。所以，A、B、D三个选项的叙述是正确的。选项C中，采用数据电文形式订立合同的，收件人(而不是发件人)的主营业地为合同成立的地点。所以，选项C符合题意。

59．D【解析】留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。所以，选项D符合题意。

60．B【解析】因重大误解订立的合同属于可撤销合同，所以应予撤销。所以选项B是正

确的。

61．A【解析】《物权法》第一百七十九条规定，为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押的情形，债权人有权就该财产优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。因此，选项A正确，选项C错误。选项B，作为抵押的财产既可以是动产，也可以是不动产；选项D，土地所有权不可以抵押，而荒地等土地承包经营权可以抵押。

62．C【解析】民事权利主体是指参与民事法律关系，享有民事权利并承担民事义务的自然人、法人及非法人组织。选项C中的公民属于宪法上的概念。

63．B【解析】2007年3月16日，第十届全国人大第五次会议通过了《中华人民共和国物权法》，该法于2007年10月1日实施。

64．B【解析】《民法通则》第三十七条规定，法人应当具备的条件有：①依法成立；②有必要的财产和经费；③有自己的名称、组织机构和场所；④能够独立承担民事责任。所以，A、C、D三个选项是正确的，不符合题意。选项B“以营利为目的”不是法人成立的要件。

65．B【解析】某些银行虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，例如，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。所以，题中叙述的行为属于方式不合法。

66．A【解析】1998年12月，全国人民代表大会常务委员会颁布了《关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇的决定》，增设了骗购外汇罪，并对逃汇罪进行了修改。

67．C【解析】信用卡诈骗罪，是指使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡恶意透支进行诈骗活动，数额较大的行为。张某的行为属于信用卡诈骗罪中的恶意透支信用卡，是不合法的，但并没有冒用信用卡。

68．D【解析】银行业金融机构及其从业人员在为客户提供金融服务时，可以根据有关反洗钱的规定或其他规定让客户提供详尽的信息，对这些信息的掌握有助于授信业务的审批或交易的完成。这些信息不能提供给第三方或机构内部的其他部门，但是监管机构的现场检查和非现场监管除外。所以，选项D中的“在任何情况下”的说法是不正确的。

69．D【解析】《银行业从业人员职业操守》中的公平竞争基本准则是指银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。

70．D【解析】有奖储蓄、放松现金管理和对其他金融机构采取压票或退票均属于不正当竞争行为。

71．C【解析】银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。

72．B【解析】银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务。在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机构，按法定程序积极协助执法机关的执法活动。不泄露执法活动信息，不协助客户隐藏、转移资产。

73．B【解析】在贸易实务中，中间商分别同实际用户和实际供应商签订有供应和采购合同，实际用户向中间商开出一个不可转让的信用证时，中间商不能直接转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证为保证，以其为申请人，以实际供应商为受益人的信用证。这个信用证就是背对背信用证。可转让信用证和背对背信用证在处理业务上，有许多相同之处，但性质上有着根本的区别，那就是可转让信用证的原证和转开的新证是同一个信用证，即保证付款的是原开证行。而背对背信用证与原证是两个信用证，新证的开证行向实际供应商保证付款，原开证行向原受益人(中间商)保证付款。

74．A【解析】银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，不得轻慢任何投诉和建议，并遵循以下原则：①坚持客户至上、客观公正的原则，不轻慢任何投诉和建议；②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头的时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。

75．C【解析】“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团队精神，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互信任与合作。

76．C【解析】该男性客户邀请银行工作人员下班后单独为其解释的要求并不在工作人员的职责范围内，尽管该客户的要求不合理，银行工作人员仍然应当耐心说明情况。

77．B【解析】“监管规避”原则要求银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融监管规定。

78．A【解析】银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不能擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。

79．D【解析】临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该账户的有效期最长不得超过2年。单位存款人以特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

80．C【解析】《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会制定并公布，其解释权必然属于中国银行业协会。

81．C【解析】单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。所以，选项C符合题意。

82．B【解析】按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。其中，银团牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款和份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。所以，选项B符合题意。

83．C【解析】我国的同业拆借，是经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。所以，同业拆借业务主要是通过全国银行间同业拆借市场进行的。因此，选项C的叙述是不正确的。

84．C【解析】题中叙述的是具体风险。银行行长是承担具体风险的最终负责人。所以，选项C符合题意，为本题的正确答案。

85．A【解析】在会计科目中，资产负债表包含了资产、负债和所有者权益这几个因素，资产减去负债得所有者权益。我们推断，个人资产负债表的构成应与其相似，只不过内容简单一些，选项并未给出所有者权益这一概念。而个人资产比较简单，其所有者权益实际就是个人净资产，题干已经出现资产，故答案肯定不选B。选项C包括的范围太小，而选项D更是不正确。

86．B【解析】1988年7月，巴塞尔委员会通过了《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》(即《巴塞尔资本协议》)。所以，选项B符合题意。

87．C【解析】银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。其中，商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，对董事会负责，负责具体执董事会的决策。其主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其状况。高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督管理机构的规定。所以，选项C符合题意。

88．C【解析】A选项是伪造、变造金融票证的行为。B选项是吸收客户资金不入账的行为。D选项是非法吸收公众存款的行为。C选项是合法行为。

89．B【解析】《商业银行法》第六十四条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过2年。所以，本题答案为B。

90．A【解析】现金流量表关注的是企业现金的流动状况，是动态报表，所以选项A的说法是错误的，选项B的说法是正确的。利润表反映企业一段时间内的经营活动和经营成果，是动态报表。所以选项C和选项D的说法是正确的。因此，选项A符合题意。

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