龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn 人工智能（AI）在银行系统内部审计的运用研究 作者：杨文红 来源：《现代营销·理论》2018年第06期 摘 要：2017年7月20日，国务院发布了《关于印发新一代人工智能发展规划的通知》（国发〔2017〕35号），首次将人工智能（AI）写入政府工作报告，并提出发展智能金融，建立金融风险智能预警与防控系统。人工智能运用到人民银行系统内部审计中能够发挥法律检索迅速、取证便捷、信息沟通流畅、判定精准、归档完整的优势，可以有效减少当前内审工作中因审计人员法条掌握不熟练、信息沟通不畅等人为因素影响产生的问题。在审计任务不断加强，规范性要求不断提升的背景下，引入人工智能对于加强人民银行系统内部审计工作效能具有积极意义。 关键词：人工智能 银行系统 审计 一、人工智能的概念及技术功能 “人工智能”由达特茅斯大学助理教授John McCarthy在1956年提出，AI作为一种统称，可用于指代可体现出智能行为的硬件或软件，尤其是智能的计算机程序的科学和工程。人工智能领域主要包括自然语言处理、模式识别、图像识别、数据挖掘、机器学习等方面，常被用于以下各个方面：通过语音应答交互系统和移动应用程序对人类语言进行转录；解决预测和分类任务；协助或者进行自动决策，模拟人类大脑，处理数据并创建决策模式；用于人力成本高昂或效率较低的任务和流程；用于合规工作中，自然语言处理技术扫描文本并且将其模式与关键字相匹配，以识别变动；有效减少被标记为潜在洗钱活动的交易数量；捕捉“微表情”，识别肢体语言暗示，以及分析含有情绪的语音语调等。 二、人工智能在基层人民银行内部审计中的运用场景 1.当前基层人民银行内审中存在的问题 （1）内审管理体制的自身缺陷。一是县支行内审部门没有单设机构，与纪检监察室合署办公。作为人民银行的内设职能部门，接受本行行长直接领导，同时接受上级内审部门业务指导，实行条块结合，以块为主的管理模式。由于本行行长也是同级人民银行履行中央银行职责和内部管理的第一责任人，内审工作要实现客观、公平、公正、有效揭示同级人民银行履行职责和内部管理中存在的弊端和不足，存有矛盾。二是内审部门与同级部门之间必然存在或多或少的利益关系，而且内审人员大都不会自始至终在内审部门工作，与被监督部门及其人员也存在各种不同形式的关联，很难超脱、独立地开展工作。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/1f2c45b55b8102d276a20029bd64783e09127d81.html