医院预收医疗款管理制度 1、按照相关规定制定预交金额度和收取预交金。 2、收取预收医疗款必须开具《预交金收据》，并做好相关信息的记录与核对。 3、严格执行预交金的收、退、作废的操作规程。 4、严禁挪用预收医疗款，当日预交金当日入账，不得坐支。 5、预收医疗款实现系统内双重核对，即收费系统内部至少提供两种以不同方式提取的数据，实现收款人员与审核人员之间的核对，数据一致后审核人员及时确认预收医疗款收入。 6、预收医疗款实行收款员、收费处审核责任人和财务科审核责任人三级审核控制。 （1）收款人员负责准确收取预交金，并开具《预交金收据》。 （2）审核人员负责对预交押金的收据号进行跟踪管理。 （3）每日打印HIS系统中“已收预交款”和“已退预交款”报表，与“住院收入日报表”中“收病人预交款”、“冲病人预交款”的金额进行校验，审核无误后登记预交押金三级明细账，分科明细账。 （4）收费处审核责任人负责审核当天预交金总额，送存银行报送财务部门审核责任人审核。 （5）财务科审核责任人每日核对预收医疗款报表与进账单是否一致。 （6）收费处和财务科均应设置预收医疗款账目，每月双方进行核对。 （7）如发生账实不符，应及时查明原因并向财务部领导汇报。 7、财务和审计部门要对预收医疗款进行不定期检查，发现挪用的，依法追究当事人责任。 1 2 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/26699f57158884868762caaedd3383c4bb4cb4ce.html