昆明南绮服装有限公司财务管理制度 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 一、公司财务部门的职能： （1）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (2)编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 (3)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。(4)厉行节约，合理使用资金。 (5)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (6)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 (7)完成公司交给的其他工作。 二、财务工作岗位职责 总经理：负责编制公司财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； 业务经理：负责公司成本核算、分析和考核、付款审核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； 会计人员： （1）督促落实公司下达的财务计划，搞好财务工作； （2）认真准确记账、算账，正确核算产品成本，及时报送季度会计报表，定期进行经济活动分析，并向主管领导提供经济活动情况； （3）认真贯彻执行《会计法》，严格履行财务工作职责，严格审查各项收支凭证，发现问题及时按规定外理，如实报告，不得拖延、隐瞒； （4）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 （5）按照公司付款规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚。 （6）负责公司员工工资、奖金、补贴的计算、发放工作； （7）完成总经理及主管业务经理交付的其他工作。出纳人员： （1）督促落实公司下达的财务计划，认真执行现金管理制度。搞好财务工作； （2）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行； （3）严格审核现金收付凭证。及时记账，做到日清月结，不出差错； （4）严格执行支票管理制度和支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 （5）配合会计做好各种账务处理； （6）完成总经理或主管业务经理交付的其他工作。 三、财务工作管理 （1）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 （2）财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。 （3）财务人员定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。 （4）财务人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理。会计报表每月由会计编制并上报一次。 （5）财务人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管业务经理报告，并请求查明原因，做出处理。 四、资金使用审批权限及程序五、支票管理 六、会计档案管理 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/2b2767ca8c9951e79b89680203d8ce2f01666541.html