第五章财务管理作业

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1、填空：

某公司正与某银行协商一笔价值等于10万元的一年期贷款。银行提供了下列各种贷款条件，试问哪种贷款条件下具有最低的实际利率：

（1）年利率为15％，无补偿性余额规定，利息费用在期末支付，其实际利率为（）；

（2）年利率为12％，补偿性余额等于贷款额度的14％，利息费用在期末支付，其实际利率为（）；

（3）年利率为12％的贴现利率贷款，其实际利率为（）；（4）年利率为8％，加息法付款方式，其实际利率为（）。

2、某公司拟采购一批零件，供应商报价为：立即付款，价格为9 650元；30天内付款，价格为9 740元；31－61天内付款，价格为9 860元；61－90天内付款，价格为全款10 000元。假设银行短期贷款利率为12％，每年按360天计算。要求：分别计算放弃现金折扣的成本，并确定对该公司最有利的付款日期和价格。