马先生的综合财务规划 马先生为某外企的高层管理人员，税后年工资收入约30万元，今年40岁；马太太为国企职员，税后月工资收入约6000元，年终奖金约5万元，今年36岁。家中有个8岁的男孩。前几年夫妻俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万元左右的贷款未还，因当初买房时采用等本息的还款法，马先生没有提前还贷的打算。夫妻俩在股市的投资为70万元（现值），银行活期 存款25万元左右；另外马先生在鼓楼大街有一处50平米的出租住房，每月的租金收入2000元（含房租税120元），房产的市场价值60万元。每月用于补贴双方父母约为2000元（双方父母均有养老和医疗保险）；每月房屋按揭还贷2000元左右，家庭日常开销在4000元/月左右，孩子教育费用平均每月1000元左右。为提高生活情趣，马先生有每年举家外出旅行的习惯，花费约12000元左右，商业保险费用年支出4500元。 马太太有在未来5年购买第三套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妻俩有购车的想法。目前看好的车辆总价约为30万元。夫妻俩想在10年后送孩子出国念书。综合考虑各种因素，预计各种支出每年需要10万元，共6年（本科加硕士）。夫妻俩的保险理财产品目前现金价值8280元，每年的保险费4500元。 一、分析马先生家财务状况 1． 资产负债分析 2． 收入支出分析 3． 财务比率分析 二、确定马先生家的理财目标 三、做出分项理财规划 客户：马先生与马太太家庭 日期：2015年12月31日 资产 财务资产 现金 活期存款 定期存款 股票 保险理财产品 投资的房地产 财务资产小计 个人资产 自住房 家居用品 个人资产小计 资产总计 金额 0 250000 0 700000 8280 608280 1550000 900000 0 900000 2458280 净资产 负债与净资产总计 负债与净资产 负债 住房贷款 信用卡透支 负债总计 金额 100000 0 100000 2358280 2458280 资产负债表 单位：元 1 收入支出表 单位：元 客户： 马先生 日期：2015年1月1日至2015年12月31日 年收入 工资和薪金 马先生 马太太 奖金和佣金 投资收入 租金收入 收入总计 年结余 金额 422000 300000 72000 50000 22560 22560 444560 320060 百分比% 年支出 95% 67% 16% 11% 5% 5% 100% 房屋按揭还贷 日常生活支出 商业保险费用 休闲和娱乐 其它支出 支出总计 金额 24000 48000 4500 12000 36000 124500 百分比% 19% 39% 3.6% 9.6% 29% 100% 财务比率表 项目 结余比例 投资与净资产比率 清偿比率 负债比率 负债收入比率 流动性比率 30% 50% 50% 50% 50% 3 参考值 72% 55% 96% 4% 6% 28 实际数值 对于马先生家财务比率的分析 结余比率较大，远高于参考值，说明可以进一步增加储蓄与投资。 投资与净资产比率适中，可以考虑将一部分股市中的钱转移出来。 清偿比率极高，虽然安全，但却丧失了取得更高收益的机会。 负债比率，负债收入比率，流动性比率都显示了马先生一家具有很高的财务安全性。 2. 马先生家的理财目标 （1）.五年内购买一套住房。目标资金需求80万。 （2）.购买一辆汽车。目标资金需求30万。 （3）.孩子出国读书花费，发生在10年之后。目标资金需求60万。 3. 马先生家的分项理财规划 1. 现金规划 马先生家现金/活期存款高达250000，虽然保证安全性，但失去获得利息的机会，如果通胀率高的话，存在银行活期的钱等于在放着贬值，建议减少活期存款，仅保留5万元左右作为应急之用，平日里的开销则完全可由工资支付。剩余的钱用来投资，考虑到已有70万元在股市中，而股市的风险过大，不应追加投资，而应更加稳妥的投资，获得无风险或低风险收益，例如余额宝，在较高收益的同时保持很好的流动性。其他的一些稳妥的货币市场基金可以达到6%的收益，也可以进行考虑。 2 2.保险规划 考虑到马先生家有三口人，如果算上父母的话人数更多，并且收入充足，现行的每年4500元保险支出偏少，应追加投资。大概在家庭可支配收入的15%左右。也即：马先生家每年保险投入在6万元左右是合理的数值。 人寿保险：4万元左右，应对家庭成员每个人都投保。 意外保障保险：每年支出10000元左右。 医疗保障保险：作为对身体疾病的保障，每年投资10000元左右。 3.购车规划 马先生家财务资金充足，可在活期存款中提取20万，半年之后，依靠夫妻二人工资的结余凑齐剩下的十万元，可以全款购车。 4.购房规划 按照3%的年利率来计算，五年后全款买房，现在需要每年储蓄150000元。 5.子女教育费用 按照3%的年利率来计算，现在每年储蓄70000元，可以满足孩子十年后留学的全部费用。 3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/2d4cf01e1fb91a37f111f18583d049649b660ed0.html