关于部分业务启用新账套核算并 采用新管理模式通知 为了更准确核算公司财务收支情况，确保财务核算平衡，更好的管控公司资金。按照《现代企业管理制度》、《公司法》、《企业会计准则》及公司各项规章制度等法律、法规要求，即日起启用新财务账套，并组织实施新的财务管理模式，现就有关事项通知如下： 一、名词解释 1、K3：K3是指公司用于数据化管理及财务核算的信息系统，我们目前购买有RISE专业版和WISE精准版；以后简称RISE或R和WISE或W。R主要用于对外财务信息核算，W主要用于管理备查账核算。 2、02、16、20、21、22、23：以后大家所说的02、15、20、21、22、23指K3里数字对应的账套号，目前我们账套号及K3版本核算明细如下： 序 1 2 4 5 6 7 K3名称 RISE RISE RISE RISE WISE WISE 账套号 20 21 22 23 02 16 核算单位 XXXX科技股份有限公司 XXXX科技有限公司 XXX工程建设有限公司 XXXX信息科技有限公司 备查核算供应链、应收和应付往来 备查核算私人卡号及其他账务 二、坚持三个不能核算规则 1、不能账户合并汇总登记。今后所有归出纳管的账户、现金、微信 1 / 3 和支付宝都要按明细核算到K3里面对应的账套号，不能把账户合并、汇总登记到另一账户中去。 2、不能单个账户金额收支抵销和金额汇总登记。出纳所有公司对应的银行账户当天发生的收付情况都要和银行流水一样按发生的时间逐笔登记下来，不能把发生的金额收支抵销按差额登记，也不能把不同类型的金额收付汇总登记。 3、不能没有经过签批的附件直接付款。只要进到我们账户的钱，无论是以什么类型支出的业务都要有经办的附件，任何人包括董事长都不能口头指使出纳没有单据就直接支付款项。因为出纳管的是法人账户，钱是公家的，不能公私不分，好多企业经营困难的原因之一就是因为公私不分，财务管理混乱造成的。 三、其他变化的地方 1、应收、应付岗位。之前是直接从02账套生成收付款单，新账套启用开始，改为在02手工录入收付款单，会计根据业务员通知汇款情况结合出纳综合报表及出纳银行查询的金额登记收付款单。 2、总账会计。总账会计要根据出纳移交的单据及时生成凭证，在生成凭证的过程中要对单据情况进行复核。 3、财务审核会计。以后所有财务审核都要注意一个情况，就是这笔钱是要从哪个账套号付的款要在单据上标明注识清楚，比如是20号（XXX科技股份有限公司）要付的，就要在单据上注明“20”或“XXX科技股份有限公司”。因为现在还没启用网上报销系统，如果以后启用了就可以直接通知经办人员按系统账套号经办登记，直接打印出有标识的单据。 2 / 3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/3171fd6ce43a580216fc700abb68a98270feac0b.html