资金管理制度〔精选47篇〕 篇一：资金管理制度 一、资金日常管理 1、资金定义：货币资金是指企业在消费经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。 2、库存现金的管理：原那么上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。现金的支出须符合现金使用范围规定。出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。每日需对库存现金进展盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应至少每月对库存现金进展一次盘点抽查。 3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进展管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进展装订存档保管。 二、资金支出管理 1、财务部是货币资金收支信息集中、反应的职能部门。其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反应到财第 1 页 共 3 页 务部。对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、协议办理手续。无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权回绝办理。 2、资金支出必须根据审核完好无误的单据中金额进展支付，严禁“无票”支出，严禁“白条”抵账。 3、各项资金支出原那么上需根据预算进展拨付。同时，各部门对于资金支出应提早与财务部进展申请(1万元以内的资金支付，需至少提早一天申请，3万元以内的资金支付，需至少提早两天申请，3万元以上的资金支付需前三天申请)，以便财务部备款。 3、各类支出相关细那么管理如下： (1)、个人借款支出 a、公司员工因公干需要向公司借支款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进展审批。出纳人员根据上述审核完好无误的单据，向借支人支付款项。 b、个人借款支付方式：原那么上个人借款为1000元(含)以下，通过现金方式支付;个人借款为1000元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。 (2)、零星费用报销支出 第 2 页 共 3 页 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/4cf45ff4f624ccbff121dd36a32d7375a517c66f.html