流程说明 一、 流程名称：自营进口财务管理流程 二、 流程编号：GYGFC-CW-032 三、 流程目的 明确从开立信用证、支付银行费用、支付关税、增值税、支付货款填制凭证、做结 算单，做补差到调整账目的整个过程 四、 流程目标 做好自营进口财务账务的管理 五、 流程负责人 直接负责人：出纳岗；间接负责人：采购部、进出口核算岗、应付账款岗 六、 流程描述 1 •采购部根据与国外供应商的协议填写各种单据 2•出纳岗根据开立信用证的条件开立信用证并支付银行各项费用 3•出纳岗支付提货时的关税、增值税，支付货款，进出口核算岗根据银行单据、税 务单据等填制记账凭证，做结算单； 4. 应付账款岗提供厂家名称、入库日期、暂估成本给进出口岗； 5. 采购部做出补差单； 6. 应付账款岗填制记账凭证，冲减差额 7. 进出口部必须在60天之内把税务票据报给出纳；采购部必须在增值税发票到期 前5个工作日内交给进出口核算岗去验证。 七、 流程文件、表单 《购买外汇申请书》、《贸易进口付汇核销单》《汇款申请书》、《补差单》 精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑 2020 年 2 月 17 日 精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑 2020 年 2 月 17 日 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/551d4adc4973f242336c1eb91a37f111f0850d05.html