. 财务管理流程 为了加强公司财务管理过程的规范化操作，有效实施相关的财务制度特制定本流程及说明。本流程旨在通过资金的进出，有效控制资金的无凭证、无缘由支出，避免发生资金的错支、重支等状况。 一、 销售收入与费用支出 1、 销售人员在签订合同后，将合同复印一份交财务备存，以便财务及时记录往来并在收到货款后根据合同及时填开增值税专用发票。每两个月与销售人员核对各往来单位明细余额是否一致，及时核对防止遗漏出错。 2、 销售人员预支差旅费，须经部门主管审批后方可到财务部门办理借款预支手续，发生应酬支出时更需部门主管同意方可支出。回公司后，须填写详细的差旅费使用明细，包括时间、地点、具体交通工具支出等，经部门主管签字后，附相关明细发票，方可交至财务部，董事长批示后予以报销。 二、 生产采购与外协加工 1、 采购人员照采购计划单将物资入库后，凭采购计划单、仓管验收签字、主管签字附物资清单明细发票，交至财务部董事长批示后予以结账。所附详单不齐不予报销。 2、 单位产品外协加工由生产总监安排，对于外协加工件出库，需写明加工件名称、规格、数量等避免加工后重复计价。加工件入库时需质检提供质检合格证明，方可入库，不合格则及时处理。加工单位需凭产品明细（必须有经手人签此文档部分内容来源于网络，如有侵权请告知删除！ . 字、总经理签字），方可开发票至财务部，董事长签字后将加工费结清。 三、 日常管理支出 1、零星支出 员工临时外出办事，无法提前预支时，可先由本人支出，回公司后写明事由附发票，经部门主管签字后至财务部，经董事长批示后方可报销。 2、工资发放 工资发放为每月15日，工资表于每月14日前造好，其中员工工资变动，补贴发放需部门主管签字董事长批示后方可执行。 3、公车费用 公司现共有车4台，每台车由专人负责，车的维修保养需专管员知晓，部门主管签字，事后经董事长签字方可凭发票报销。 4、运费 公司发货或外购材料运费等需写明是何产品，重量、数量、收发至何地等详细内容，经部门主管签字附发票或邮票等，董事长批示方可报销。 公司财务总体原则上遵循单据内容全（包括名称、数量、重量、金额等），其上一有经手人签字，二有部门主管审查，三有财务复核，四有董事长批示。公司内部做到事事有据可查，时时资金可控。 此文档部分内容来源于网络，如有侵权请告知删除！ 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/9e01b9d1bf23482fb4daa58da0116c175e0e1e35.html