财务运行分析报告模板 财务运行分析报告模板 一、基本情况 1、历史沿革。公司实收资本为万元，其中：万元，占93.43%；万元，占5.75%；万元，占0.82%。 2、经营范围及主营业务情况我公司主要承担等业务。上半年产品产量： 3、公司的`组织结构(1)、公司本部的组织架构根据企业实际，公司按照精简、高效，保证信息畅通、传递及时，减少管理环节和管理层次，降低管理成本的原则，现企业机构设置组织结构如下图： 4、财务部职能及各岗位职责 （1）、财务部职能（略） (2)、财务部的人员及分工情况财务部共有某人，副总兼财务部部长某人、财务处处长某人、财务处副处长某人、成本价格处副处长某人、会计员某人。 (3)、财务部各岗位职责（略） 二、主要会计政策、税收政策 1、主要会计政策公司执行《企业会计准则》《企业会计制度》及其补充规定，会计年度1月1日—12月31日，记账本位币为人民币，采用权责发生制原则核算本公司业务。坏账准备按应收账款期末余额的0.5%计提；存货按永续盘存制；长期投资按权益法核算；固定资产折旧按平均年限法计提；借款费用按权责发生制确认；收入费用按权责发生制确认；成本结转采用先进先出法。 2、主要税收政策 （1）、主要税种、税率主要税种、税率：增值税17%、企业所得税33%、房产税1.2%、土地使用税某元/每平方米、城建税按应交增值税的某%。 （2）、享受的税收优惠政策车桥技改项目固定资产投资购买国产设备抵免企业所得税。 三、财务管理制度与内部控制制度 （一）财务管理制度（略） （二）内部控制制度 第 1 页 共 2 页 1、内部会计控制规范——货币资金 2、内部会计控制规范——采购与付款 3、物资管理制度 4、产成品管理制度 5、关于加强财务成本管理的若干规定 四、资产负债表分析 1、资产项目分析 （1）、“银行存款”分析银行存款期末某某7万元，其中保证金某万元，基本账户开户行：；账号： （2）、“应收账款”分析应收账款余额：年初某万元，期末某万元，余额构成：一年以下某万元、一年以上两年以下某万元、两年以上三年以下某万元、三年以上某万元。预计回收额某万元。 （3）、“其他应收款”分析其他应收款余额：年初某万元，期末某万元。余额构成：一年以下某万元、一年以上两年以下某万元、三年以上某万元。预计回收额某万元。 （4）、“预付账款”（无） （5）、“存货”分析期末构成：原材料某万元、低值易耗品某万元、在制品某万元、库存商品某万元，年初构成：原材料万元、低值易耗品某万元、在制品某万元、库存商品某万元。原材料增加某万元，低值易耗品减少某万元，在制品增加某万元，库存商品减少某万元。 （6）、“长期债权投资”（无） （7）、“长期股权投资”分析对有限公司投资，账面余额某万元。 第 2 页 共 2 页 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/55456dd72fc58bd63186bceb19e8b8f67c1cef6e.html