月度财务分析报告范文模板 一、生产经营情况 （一）本月和本年累计生产经营情况，包括主要产品（或业务）生产、业务营业量、销售量（进口额、出口额）及环比增长量；市场形势变化对生产经营的影响。 （二）新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。（三）经营中出现的问题和困难，以及需要说明的其他业务情况和事项。 二、主要财务指标分析 （一）营业收入、经营收入环比同比增减额及影响因素分析；收入的回款情况；各业务板块收入情况。收入增减情况分析要与生产经营情况相结合，不能就数据论数据。 （二）成本费用总额及其各构成部分的环比同比增减额及主要影响因素分析，包括营业成本、销售费用、管理费用、财务费用。各部分成本费用总额环比同比变化较大（10%以上）的要说明具体原因。事业单位需扣除财政拨款后在快报说明中分析增长情况。借款利息资本化情况、由财政拨款经费补贴的利息支出情况应在快报说明单独披露。 （三）利润总额环比同比增减额及主要影响因素分析；各业务板块毛利、实现利润同比变化情况。 同比分析说明； （五）资产减值损失转回情况； （六）亏损单位户数、亏损面、亏损总额及同比变化情况、亏损原因分析、扭亏为盈的措施； （七）货币资金同比变化情况及原因分析； （八）应收账款、存货、应收账款周转率、存货周转率同比变化情况及原因分析，要重点说明控制应收账款及存货采取的具体措施； （九）资产、负债、所有者权益中，如同比变动幅度超过10%，应对变动原因进行分析说明。其中：其他应收款、其他应付款高于年初数，应对增长原因进行分析说明。 （十）现金流量分析，对现金流量中流入和流出构成情况进行分析。对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况进行分析。特别关注经营性现金净流量负数的产生原因及下一步采取的改善措施。 （十一）经济增加值指标分析。分析经济增加值同比变化情况及原因和改进措施。 三、预算完成情况、预算执行差异及原因分析（一）营业收入、主营业务收入、经营收入预算完成情况，预算执行差异及原因分析。 （二）利润总额、净利润预算完成情况，预算执行差异及原因分析。 （三）投资、筹资预算完成情况，预算执行差异及原因分析。 （四）资产、负债、所有者权益预算完成情况，预算执行差异及原因。 四、财务风险情况说明 （二）债务负担情况，主要包括长短期借款同比增减金额及原因，逾期债务本金和未偿还利息情况。 （三）对外借款情况，主要包括对外借款的单位、对方单位名称、偿还日期、如果逾期说明逾期原因等。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/f52e6af46194dd88d0d233d4b14e852459fb394c.html