财务分析资料☆案例 ———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期： 2 财务分析报告 200X年5月经营情况 一、概述 营业收入：5月份酒店经营收入为万元其中：客房万元，中餐部万元、大堂吧万元），康乐部其他收入万元、其他收入万元。 本月预算经营收入为万元，实际营业收入少于预算万元，完成预算的%；比上年同期减少万元，减幅为%，要是上年5月份有电主游收入万元。若剔除此收入，则实际经营收入增加万元。 本年累计营业收入为万元，与预算相比低万元，低预算%；低于去年同期万元的万元，降幅为%，减少原因有两个：一是去年4月份有一卡通抵工程收入万元，二是去年5月有电游收入万元，但今年4-5月有圣爵菲斯会场收入万元，至本月底止已完成全年万元预算任务的%。 经营利润：本月酒店经营利润为万元，与去年同期万元相比增加万元，升幅为%；与预算万元相比低万元，减幅%。本月营业利润率为%，与去年同期%相比高个百分点，与预算%相比高个百分点。 本年累计营业利润万元，与预算万元相比低万元，与去年同期累计利润万元相比低万元；营业利润减少主要原因是：除营业收入减少万元外，柴油费用增加万元。本年营业利润率%，与预算%相比低个百分点，与去年同期%相比低个百分点。 本月折旧费用万元，无形资产摊销万元，财务费用万元，若加上此三项费用，则酒店本月净利润万元，较上月减少亏损万元，较上年同期增加亏损万元，较预算增加亏损万元。 本年累计折旧万元，累计无形资产摊销万元，累计财务费用万元，若加上此 3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/55c6b68e87868762caaedd3383c4bb4cf7ecb797.html