联合体财务管理制度 甲乙甲乙双方为加强财务管理、规范费用开支、报销行为，有效控制和节约公司费用支出，提高工作效率。 第一条 定义 本办法中所称费用指：甲乙双方合作项目所产生的应酬费、差旅费。 第二条 费用申请 1、 由甲乙双方合作项目的牵头方根据本公司费用申请程序进行费用申请。 2、 费用的控制实行计划管理，甲乙双方合作项目的牵头方需列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，报对方公司相应负责部门经理或主管审批同意后，方能执行。 第三条 费用过程管理 1、 甲乙双方合作项目所产生的应酬费、差旅费由牵头方垫付。 2、 费用发生过程中，必需有甲乙双方在职人员参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。 3、 费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，有当事人自行负责。 第四条 费用报销流程 1、 费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的相关费用单据整理归类，采用本公司统一的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用的性质，如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费等。 2、 当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是，准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在“费用报销单”上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。 3、 当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的相关用款申请单一起送交本公司和对方公司的相应负责部门审批其费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性，甲乙双方相关部门审查无异后，应在“费用报销单”的审批栏签署审批意见并签署部门负责人的名字和所属公司名字。 4、 当事人在取得甲乙双方负责部门的审批合格后，按本公司的费用报销程序进行费用报销。 第五条 制度生效及其他 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/5ecf5b6aa98271fe910ef9cd.html