存货盘点报告 贵阳嘉耐特种铝酸盐有限公司： 我所接受贵公司委托，对2015年12月31日存货进行监盘，现在就盘点情况汇报如下： 一、盘点目的及时间 为了核实公司实物资产的存在及其价值，贵公司定于2015年12月31日上午9点开始盘点沙文仓库存货。 二、盘点范围 贵公司沙文仓库拥有的所有存货，包括原材料、燃料、半成品、产成品。 三、参与盘点人员 1、由贵公司财务部、采购部、质量部、运营部各一名人员进行盘点，审计人员一名监督盘点。 四、监盘开始前的工作 项目 1．索取《期末存货盘点计划》 2．索取该仓库《存货收发存月报表》 3．索取存货的《盘点清单》 4．索取盘点前该仓库收料、发料的最后一张单证 5．存货是否已停止流动 6．废品、毁损物品是否已分开堆放 7．货到单未到的存货是否已暂估入帐 8．发票未开，客户已提去的存货是否已单独记录 9．发票已开，客户未提去的存货是否已单独记录（或单独堆放） 10．存货是否已按存货的型号、规格排放整齐 11．外单位寄存的货物是否已分开堆放 12．代外单位保管的货物是否已分开堆放 13．外单位代销的货物是否已分开堆放 是或否 否 否 是 否 否 是 是 是 是 是 是 是 是 11 14．其他非本公司的货物是否已分开堆放 五、仓库盘点流程 是 1.根据公司的实际情况，事先准备好盘点清单,按原材料、燃料、半成品、产成品顺序进行盘点。 2.每月最后一日上午9:00开始盘点,由于存货流动不大，盘点期间未冻结一切库存的收、发、移动操作。 3.对原材料、半成品进行长宽高尺寸测量，计算体积，最后根据统一的比例换算成吨位，产成品是规则包装，按包换算成吨位。 4.根据盘点表存货余额与仓库余额核对，如果差异异常，再分析原因，如果差异正常，按仓库收、发、存进行财务处理。 六、存货盘点结果及处理 账面数量与盘点实际数量存在差异。（详见存货盘点清单） 七、对盘点的评价 1.仓库管理人员对存货很熟悉；盘点工作及复盘工作很认真； 3.贵公司的存货摆放基本整齐，不同存货分开摆放，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉； 4.差异原因主要为： 由于存货特征原因，盘点只能通过测量体积进行折算估计，导致实际盘点数量与账面数量产生差异。 在盘点存货过程中，生产线并未停止运行，包括正在运行的存货无法估计。 综上所述，我们认为：客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。 报告人： 2016年1月4日 22 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6d64f1fe75eeaeaad1f34693daef5ef7ba0d1297.html