网络营销财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司网络营销财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二章 财务工作岗位职责 第一条 出纳的主要工作职责与工作流程： (一)每日在住哲住宿系统打印人民币、银行卡预收款明细表，现金支出明细表，与前台出具的“收银员明细表”一一核对金额是否属实； (二)每日收取前台预收客房款，认真清点客房款，核对前台上交押金单据、预收款单据及消费明细单据是否与“收银员明细表”中款项一一对应； (三)日清月结，每日客房款及时存入银行； (四)协助前台人员编制“XX网站现付业务预订明细表”、“XX网站预付业务预订明细表”； (五) 每月对前台已审核的第三方网站出具的“月结对账单”进行二次审核： ①网络预订现付业务：相关销售内容是否真实有效、服务费是否是销售总额与约定服务费率的乘积、付款单据是否齐全（包括：对方开具服务业正式发票、服务对账明细账 ） 1 ②网络预订预付业务：相关销售内容是否真实有效、预付款项是否正确、由第三方开具服务费发票金额是否与本月实际经营情况相符、前台人员给第三方网站开具住宿发票金额是否正确； (六)根据与第三方网站交涉，于预付款预计到账日期查看公司账户资金变化情况，如遇未及时收到款项应及时与对方联系，尽快落实款项支付问题； (七)每月根据第三方网站出具的“月结对账单”中手续费金额支付服务费； (八)协助前台人员编制“发票开具登记薄”，账薄中列明：开具发票的票号、开票金额、开票日期、消费房间及经办人； (九) 定期收回已开具的发票账务联，仔细检查发票开具信息与“消费明细账单”消费总计金额是否一致，确保销售信息真实，发票开具无误； (十)做好财务凭证的录入工作，依据票款相符、票据齐全的原则，与“收银员明细表”中各项目一一对应；每日确保“预收账款”科目余额与“宾馆客房营业收入日报表”累计预收款结存金额相一致，并确保前台及时将“哑房账”已实现收入结转，做到收入核算准确性； (十一) 配合会计做好各种帐务处理。 第二条 会计的主要工作职责与工作流程： 2 (一)按照国家会计制度的审核记账凭证，复核附件资料，确保账目清晰准确； (二)按照经济核算原则，定期检查、分析公司收入、成本、费用和利润的执行情况；监督饭店网络销售客房数量、收入的真实性、可靠性，； (三)监控公司应收账款的收回，协助前台人员做好第三方网站ebooking操作系统预付提现模块的运用，督促出纳人员与银行保持良好沟通，保障银行预收款项的及时到账； (四)做好网络销售服务费支付工作，及时核对收支金额，做到财务数据真实反映企业经营情况； (五)审核第三方网站开具服务费发票内容的真实性、金额的准确性，及时打印发票系统验证记录。 3 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/80b2eeb31b37f111f18583d049649b6648d709b8.html