南药种植公司财务管理制度 日常财务管理制度有：收费管理制度、票据管理制度、现金管理制度、支出管理制度、财务监督、审批制度。财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作。 一、收费管理制度 1、严苛按物价部门核定收费标准缴纳费用。 2、收费必须按规定开票，严禁不开票或打“白条”。 3、单位缴纳的行政事业性总收入、充公总收入、服务性总收入新埃及时足额上交至财务室，努力做到票款同步，严禁积欠、侵吞、租借。 二、票据管理制度 1、票据采用设立专职管理员一名，努力做到专人看管、专人负责管理。 2、票据实行分次限量和兑换制度，每种票据存量不得超过2本。再次领取时，须交已使用的票据存根并结算。 3、填开票据时，应当整份撷取，努力做到字迹确切，收费对象、日期、项目及金额均需按规定出具，大小写金额吻合。补发的票据应当盖章“补发”备注，各联及整份留存核实。 4、如发生票据丢失，应及时声明作废，查明原因，写出书面报告，报请财务室交有关部门处理。 三、现金管理制度 1、现金收入、支出和库存保管由出纳人员专门办理，非出纳人员不得经管现金。 2、现金必须当面辨别真假，当天呈缴本银行。出现假钞、短款、遗失或被盗情况均由当事人负责管理。因特定情况无法当日呈缴本银行，出纳员必须得当看管（在看管期间遗失或被盗，由出纳员负责管理），次日下班时必须呈缴本银行，不许白条抵库。 3、严禁拖欠、挪用公款。干部职工因特殊困难，临时借支，必须经局长审批，到财务室借款，且只能借本人工资的50%，并在下月归还。临时借用差旅费，须在回单位五天内结算清楚。 4、出纳员必须对当日现金结算情况与现金库存实际录入，努力做到帐实、帐证吻合。日清月结，月底与财务会计录入，努力做到账账吻合。 四、支出管理制度 各种开支按照“量入为出，勤俭节约，超出预算欣华，结余委以重任”的原则严格管理。 1、招待费、业务费：确因业务需要开支的招待费、业务费应本着“勤俭节约，对口陪同”的原则，招待费用超过元，应事先报请局长同意，方可开支。 2、低值易耗品和固定资产管理：爱护采用公物，人为损毁由责任人负责管理索赔。例如须要购置固定资产，单位价值少于50元，应当事先呈报主管领导同意。固定资产除役获得的总收入应当及时上缴财务室。 3、原则上使用公务卡结算，完善规范公务卡制度。 五、财务监督、审核制度根据国家财经法律法规，财务部门对财务收支展开监督。 1、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理并予以扣留。 2、财务支出审核推行局长一支笔审核，特定情况下的大额支出，经所务会通过后，方可支出。对审核相关手续不全系列或不符合规定的财务收支，应归还并建议补足更正。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/825712bd49fe04a1b0717fd5360cba1aa8118c3c.html