投行业务重点关注问题（100分） 返回上一级 单选题（共3题，每题10分） 1 . 《关于前次募集资金使用情况报告的规定》第二条：上市公司申请发行证券，且前次募集资金到账时间距今未满（ ）个会计年度的，董事会应按照本规定编制前次募集资金使用情况报告。 A.2 B.3 C.4 D.5 我的答案： D 2 . 创业板上市公司非公开发行时，需要满足的条件的表述，不正确的有：（ ）。 A.最近二年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据 B.最近二年按照上市公司章程的规定实施现金分红 C.最近一期末资产负债率应高于百分之四十五 D.前次募集资金基本使用完毕，且使用进度和效果与披露情况基本一致 我的答案： C 3 . 下列关于IPO业务发行人独立性的说法中，不正确的是：（ ）。 A.发行人应当建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，但可以与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行帐户 B.发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或显失公平的关联交易 C.生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统 D.发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务 我的答案： A 多选题（共3题，每题 10分） 1 . IPO业务中，存在出资瑕疵时，需要重点关注的事项包括：（ ）。 A.出资瑕疵行为发生的时点 B.出资瑕疵行为的金额大小 C.出资瑕疵行为是否构成重大违法行为 D.瑕疵行为是否已经规范或补救 E.是否因出资瑕疵产生纠纷 我的答案： ABCDE 2 . 下列关于上市公司非公开发行的说法中，正确有：（ ）。 A.上市公司申请增发、配股、非公开发行股票的，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月 B.对于上市公司发行可转债、优先股和创业板小额快速融资的，不受前述间隔18个月期限的限制 C.除金融类企业外，原则上最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形 D.上市公司申请非公开发行股票的，拟发行的股份数量不得超过本次发行前总股本的20% E.根据修订后的《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，上市公司非公开发行股票定价基准日为本次非公开发行股票发行期的首日 我的答案： ABCDE 3 . 根据《证券法》的规定，下列哪些主体（ ）将其持有的股票卖出后在六个月内买入，或买入后六个月内卖出的，收益归公司所有。 A.上市公司董事 B.上市公司高级管理人员 C.上市公司监事 D.上市公司员工 E.上市公司持股5%以上的股东 我的答案： ABCE 判断题（共4题，每题 10分） 1 . 上市公司发行可转债时，转股价格应不低于募集说明书公告日前二十个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。（ ） 对 错 我的答案： 对 2 . IPO业务中，如果发行人的业绩下滑是由于市场格局、技术革新、行业政策等出现了趋势性变化而引起，在未来较长一段时间内很难看到改观，公司未来持续盈利能力存在重大不确定性，则此种情形将构成发行上市的障碍。（ ） 对 错 我的答案： 对 3 . 创业板上市公司进行非公开发行股票，要求前次募集资金基本使用完毕，且使用进度和效果与披露情况基本一致。（ ） 对 错 我的答案： 对 4 . 经营者在商品交易中不得向对方单位或者其个人附赠现金或者物品，但按照商业惯例赠送小额广告礼品的除外。（ ） 对 错 我的答案： 对 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/994578ff59fafab069dc5022aaea998fcc2240bd.html