战略目标确定 1. 范围 适用于每年7月初公司基于各部门下年度业务预测，对年度战略目标、备选方案进行分析、明晰、判断和决策的工作过程 2. 2.1 2.2 控制目标 确保预算启动之前各部门能充分理解公司当年的战略目标，并达成共识 确保公司战略目标的确定能基于客观预测，使所确定的目标具有可实现性， 避免过高或过低的定位导致无法切实发挥战略目标的控制和导向性作用 3. 3.1 主要控制点 每年7月初总经理办公会召集分管副总和部门经理召开战略沟通会，沟通本 年度公司战略，并组织业务预测 3.2 在收到战略规划部门与财务部门递交的公司本年度汇总预算报告资料后,由 总经理办公会召集各分管副总再次召开战略沟通会,就本年度公司战略经营目标达成共识 4. 4.1 特定政策 战略规划部门和财务部门在对本年度公司战略目标与方案进行决策准备的过 程中，将对公司本年度在新业务研发、品牌、营销网络、服务以及网络建设等方面的目标与备选方案进行的分析工作，过程中将涉及用户与市场、价格、新业务比例、营业收入、运营成本、资本成本、服务成本、管理成本、EBITDA、资产报酬、财务杠杆、现金流量分布等资料信息 1- 1 4.2 公司各主管副总及部门经理须准时参加公司战略目标确定的工作会议，不得 缺席 4.3 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 6. 6.2 公司年度经营目标确定会议时间逢周末，顺延至下周一 涉及部门 总经理办公会 战略规划部门 财务部门 销售部门 固定资产投资部门 营销部门 运维部门 人力资源部门 行政部门 流程说明 战略目标确定流程 C-01-01 1- 2 1- 3 1- 4 预算启动 1. 范围 适用于每年9月下旬由总经理办公会（预算管理委员会）组织和开展公司各部门本年度临时预算方案的预测与编制工作，包括对各部门预算责任的落实 2. 2.1 控制目标 确保预算启动之前各部门能在充分理解公司当年战略目标的基础上，就宏观 年度经营目标达成共识，通过年度预算的编制达成公司年度战略目标 2.2 确保年度预算工作要求和预算表格能及时下达到各编制单位，并保证关于年 度预算工作的指导性要求能够从上往下得到有效传达 2.3 3. 3.1 确保公司各部门在年度预算工作中的职责得到合理的划分和落实 主要控制点 每年9月下旬总经理办公会召集分管副总和部门经理召开预算启动会议，讨 论确定公司年度运作计划及经营目标值，并落实各部门在实现经营目标值中担当的责任 3.2 战略规划部门在预算启动会议后将公司年度运作计划整理成文，待公司领导 层进行会签后，由总经理正式批准下发 3.3 4. 4.1 4.2 特定政策 公司各主管副总及部门经理须准时参加公司预算启动的工作会议，不得缺席 预算启动的起止时间逢周末，顺延至下周一进行 各部门于10月8日起开始编制部门运作计划和部门预算方案 2- 1 5. 涉及部门 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a04e262ec3c708a1284ac850ad02de80d5d80670.html