公司内部财务管理制度 - 制度大全 公司内部财务管理制度之相关制度和职责，公司内部财务管理制度一、财务部工作原则1.本制度参考XXX公司《财务守则》并结合中国境内有关财务制度制订。2.会计年度自本年度1月1日起至本年度12月31日止3.按照财务工作之惯例,... 公司内部财务管理制度 一、财务部工作原则 1.本制度参考XXX公司《财务守则》并结合中国境内有关财务制度制订。 2.会计年度自本年度1月1日起至本年度12月31日止 3.按照财务工作之惯例,年度内结帐时间为每月25日,每年最后一个月(即12月份)为31日,公司员工报销费用所属期间为本月26日至次月25日(12月份除外)。 4.当月报销最迟要在月末日前将报销凭据送交财务部审核,年末最迟为次年首月5日前(遇节假日或周末可顺延相等日期)。 5.所有报销均以每月为基准及要以当月最后一个工作日为最后申报日,超期报销,公司有权延期至下个报销期间办理;超期三个月,公司有权不予受理。 6.每日下午4:00以后,及每周五下午为财务部结帐时间,不办理对外业务,如确属急需,需有特别批示。 7.报销单交至财务部,经财务部审核,公司领导审批后,财务部方可通知领取报销现金。 二、报销范围 1.因公出差支出的差旅费。 2.因公支出的交际应酬费,含业务招待费、礼品费。 3.职工医药费。 4.交通费。 5.通讯费。 6.其他经公司领导审批的费用支出。 三、报销凭证的要求 1.发票必须是由税务部门或财政部门监制的全国统一发票。 2.发票项目必须填写齐全,内容不得涂改。 3.付款人必须填写全称,如名称变更将另行通知。 4.大小写金额相符,各联次一次复写。 5.外来发票一律作为报销凭证的附件,并加盖附件章。 6.原始凭证粘贴的要求: (1)粘贴时要干净整洁,不得折卷,不得超出报销凭证的边缘。 (2)外来发票一律粘贴在报销凭证后靠左上角处。 (3)粘贴时单据的大小写金额不得叠压,金额遮盖不予报销。 7.自制原始凭证: (1)自制原始凭证必须是经公司认可的凭证。 (2)自制原始凭证必须按规定用途使用,各类单据之间不得替代。 (3)自制原始凭证内容必须填写齐全。 (4)自制凭证填写时要做到字迹工整,大小写金额相符,不得涂改。 (5)主管经理批示必须有内容,不得盖章代替。 (6)自制凭证的填写,必须用钢笔或签字笔。 四、报销程序 1.报销人填制有关专用报销凭证,并在报销单上签字后,由部门主管签署意见,然后送至财务部门审核。 2.财务部门审核时,应对发票的合理合法性,内容填写是否齐全,大小写金额是否相符,计算金额是否有误等方面进行审核。审核无误后,应在凭证的审核处签字。 3.公司领导根据有财务部门人员审核签字的凭证,签字批示。 4.公司领导审批后,财务部人员方可通知有关人员领取报销现金。 5.出纳员付款时应审核凭证,应查核是否有公司领导批示,是否为原单据,付款时做到当面点清。 五、差旅费报销 1.公司员工因公出差,可向公司财务部预支差旅费,境内最高额度为$5000.00/人,境外额度为$2000.00/人,当地有公司分支机构的地区为$1000.00。 2.出差任务完成后,须于一周内到财务部报帐。 3.出差人员费用报销只以实际支出的票据作为报销依据,无票据支出不予报销。 4.出差人员的机票原则上由公司统一购买。 5.高级副总裁/总编辑及以上级别人员出差,可乘坐商务舱位客机及入住四星级或以上级别酒店。出差费用及交际应酬费实报实销(在总裁认可之范围内)。 6.高级管理人员出差,如乘机时间超过6小时或以上,得到批准后可乘坐商务舱位客机,如在6小时以内须乘坐普通舱位客机及入住四星级或同等水准酒店。出差费用实报实销。交际应酬费用按公司有关规定执行,如遇特殊情况,需经总裁特批方可报帐。 7.中级或以下级别员工出差,一律乘做普通舱位客机及入住三星级或同等标准酒店(特殊情况除外,但应事先联络部门主管或行政主管)。酒店的住宿费及机票费、交通费由公司负担,交际费用不得超出该员工月薪之3%,特殊情况超出标准,需经总裁审批。 每日出差补贴(计算以过夜为一日计算): 中国境内之深圳、珠海、厦门、汕头及海南等特区:RMB150.00/天 中国境内上述外其他地区:RMB100.00/天 亚洲区:USD15.00/天 美洲区:USD25.00/天 欧洲区:USD35.00/天 六、交际应酬费(含招待餐费、礼品费) 1.公司副总裁及各部门主管以上级别人员因业务需要,经总裁/行政总裁授权可报销此项费用。 2.交际应酬费报销额度每餐不得超出被授权人月薪之10%,每月累计报销额度不得超出被授权人月薪之20%,不可跨月累计。 3.礼品费需经总裁/行政总裁批准后,方可予以购买,但应到财务部备案。 七、职工医药费 1.公司员工报销医疗费,应根据医院开据的正式发票报销,非医院开据的发票不予报销。 2.报销额度按雇佣和约之相关规定执行。 八、交通费 1.办公时间因公司公务用车调度不开,需租车前往的人员的车费经部门主管签字确认后,方可提交财务部,该项费用报销每周四提交一次(每月25-31日除外)。 2.加班车费(有报销额度的人员除外): 夏季:加班至晚9:00以后,可乘坐出租车回家,费用实报实销,审批手续同上。 冬季:加班至晚8:00以后,可乘坐出租车回家,费用实报实销,审批手续同上。 九、通讯费 按公司相关规定执行。 十、餐费 加班至晚6:30以后, 可享有加班餐费补贴,人均标准为RMB20.00/餐。 十一、其他 1.任何人不得因为私事向公司借款。 2.各种预借款及暂借款应在业务完成后一周内到财务销帐,以免影响财务部当月结算,如一周内没有报帐且无正当理由,将不再办理下笔借款,跨月未销帐财务部有权提请总裁缓发当事人当月薪金。 3.如确因工作需要在异地之集团内部分支机构借款或临时资金,须经本机构领导及当地分支机构领导批准方可借款,并按照借款机构之财务规定报销。超期一个月未销帐者,公司有权将借款转入本人工资中扣除。水电工程师岗位职责 酒店工程部岗位职责 安装工程师岗位职责 欢迎下载使用，分享让人快乐 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a622e30900768e9951e79b89680203d8ce2f6af8.html