关于强化费用管理严控审批关的通知 荣信企管（2019）字第03号 各事业部、各部门、各分支机构： 为继续强化财务管理工作，合理控制费用的支出，规范公司的财务付款和报销行为，将目前的财务付款和报销流程作以下完善。 一、整个流程由事前申请（采购申请，出差申请等）、事后审批（报销、付款）、财务结算三部分组成。 二、工资保险、通关费用、财务税费、手续费支出暂时无须事前申请，其它用款全部严格执行事前审批制度，请部门主管及公司会计严格审核。 三、要求部门主管严格把关费用报销、付款流程的前置审批，以及是否在预算范围内，不在预算范围内请注明原因。财务部要严格检查，无前置审批及非预算范围内无正常事由的一律不予报销和付款。 四、招待费用的报销金额应与事前审批的金额一致，禁止超范围、超标准报销。 五、参会、参展等出差活动的差旅费要求一次报销完毕，汽车票、火车票、飞机票等实名制票据与非实名票据分开粘贴。 企管部 2019年5月15日 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/a74b0ad39c3143323968011ca300a6c30c22f10e.html